审计局工作年度报告

审计局工作年度报告

依法履行职责发挥免疫功能为保障经济社会又好又快发展服务

盐城市审计局吴先国(201*年2月10日)

一、围绕中心，依法履职，201*年全市审计工作成效显著

201*年是实施“十二五”规划的起步之年。一年来，在市委、市政府和省厅的领导下，全市审计机关紧紧围绕科学发展这个主题和加快转变经济发展方式这条主线，依法履行审计职责，在推动经济发展方式转变、规范财政管理、保障和服务民生、制约权力运行等方面发挥了积极作用，促进了经济社会健康运行。全市共审计和调查531个单位，累计查出违规资金9.59亿元，促进增收节支9.11亿元；移送司法、纪检监察机关案件线索19件，涉案人员25人，涉及金额1234万元。同时，全市审计机关提交审计专题报告、综合性报告和信息简报1485篇，被各级领导批示采用783篇次，较好地服务了党委、政府决策，审计的威慑性、预警性和建设性作用得到有效发挥。

(一)加强政策措施执行情况审计，促进转变经济发展方式。全市审计机关坚持把推动中央政策措施贯彻落实作为审计监督的重要任务，加强专项审计和专题调查力度，并在各项审计工作中关注政策执行情况。一是关注财税、金融政策和财政安全。实施了地方政府性债务审计、普通高中债务调查、农民资金互助合作社运行情况调查和多个国外贷援款项目公证审计。市审计局把地方政府性债务审计作为重中之重，严格按照上级审计机关要求，对淮安市地方政府性债务进行全面摸底审计，有序组织我市各县(市、区)的交叉审计。地方政府性债务审计获审计署“全国地方政府性债务审计公务员集体嘉奖”，被表彰为全省现场实施先进单位，赢得市领导充分肯定和高度评价。二是关注沿海发展和固定资产投资等政策执行。全市审计机关跟踪审计临海高等级公路、中小学校舍安全、对口支援新疆资金及建设情况。在临海高等级公路审计中，市审计局组织沿海县(市、区)局统一实施、同步推进，全程监督项目资金、招标、拆迁、建设等方面情况，在促进节约资金、推进工期、规范管理的基础上，立足政策层面提出配套资金向经济欠发达地区倾斜等建议。省审计厅将该项目评为一等奖，并在盐召开现场会，推广我市的做法。市审计局对沿海规划编制专项资金进行绩效分析，围绕完善沿海发展规划、发挥资金效益提出建议。三是关注土地征用和拆迁政策。对市区部分征地拆迁项目和资金进行了审计和调查，揭示了市区现行的土地征用及房屋征收补偿政策在配套、制度和执行等方面的问题，提出了完善制度、规范管理、阳光操作的建议，市委、市政府主要领导分别批示，要求相关部门专题研究，抓好整改。

(二)加强财政审计，促进提高财政资金效益。全市审计机关按照“评价总体、揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的工作思路，坚持全局“一盘棋”，把各类审计纳入财政“同级审”，推进和完善财政审计大格局。在本级预算执行审计中，更加注重从整体、全局角度监督财政收支、预算管理和执行，推动政府所有收支纳入预算管理。市本级预算执行审计摸清了非税资金、行政事业单位资金、社保基金和市政府统筹资金等55项财政专项资金的结余情况，反映了财政收入未及时入库、人为调剂等问题。在部门预算执行审计中，加大了对预算执行的科学性、规范性的审计力度，关注政府预算、部门预算和部门决算的差异，关注预算安排到位率和支出进度，促进完善部门综合预算。市审计局重点检查了15个部门的“小金库”和“三公经费”问题，促进了全口径预算编制和预决算公开等工作。在地方税收征管审计中，关注税收征收、解缴入库、基金征收和罚没管理情况，促进地税部门开展了房地产行业税收专项检查。

(三)加强专项资金审计，促进改善民生。全市审计机关坚持民本审计理念，关注民生利益，促进公平公正，维护社会和谐稳定。全市审计专项资金总额235.73亿元，查出违规改变资金用途、未纳入专户管理以及资金滞留闲置等问题金额18.71亿元。市审计局针对房屋征收、拆迁和房价走高诱发的矛盾和不稳定因素，对市区老小区及易淹工程和部分拆迁安置房、保障房等民生项目进行审计和调查，对市住房保障与房产管理局进行审计，促进职能部门依法履职，维护群众合法权益。首次对市直房屋专项维修资金交纳15年以来的情况进行全面审计，反映了资金增值分配不合理、维修资金使用未惠及广大业主等情况。针对近年来物价上涨、群众生活成本增加等问题，全面“体检”市直企业职工养老保险和职工解困基金、农村合作医疗和农村养老保险等与群众基本生活休戚相关的专项基金，并对市物价局、粮食局、住房保障局等职能部门进行审计，延伸关注民生商品的市场价格监测和行政执法情况,查处并纠正了侵害群众利益事项30多件。

(四)加强政府投资项目审计，促进规范工程管理。全市审计机关坚持以“揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全”为目标，进一步加强政府投资项目审计。一是促进节约财政投资。全市共审结298个政府投资项目，项目投资额73.28亿元，核减投资额7.36亿元，审计后挽回损失8780万元。市规划展示馆改扩建工程项目核减率达31.5%。二是强化关键环节审

计。加强对规划、招投标、变更签证以及隐蔽工程等重要环节和关键节点的监督。市审计局在某国资开发的住宅小区审计中，仅审核铝合金门窗标底价一项，就为政府挽回损失3482万元。三是加强工程领域专项治理。自201*年以来，全市连续三年对工程建设领域进行专项治理，共对619个政府投资项目实施了审计和调查，总投资额208.77亿元，发现233个项目存在违法违规问题，占项目总数的37.6%；查出违规问题金额20.95亿元，占总额的10%；提出审计意见与建议461条，被采纳426条，促进有关部门建立健全规章制度76项；受理并查实举报19件，给予党纪政纪处分23人，移送司法机关34人。四是推行工程审计问责。市审计局对投资项目中的监理、招标代理、项目管理和一审单位的失职和不作为进行问责，核减相关款项，进行诫勉谈话，依据职能审核扣减服务费用，有力地规范了政府投资项目的管理。

(五)加强经济责任审计，促进领导干部依法行使权力。全市审计机关认真贯彻落实中办、国办《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，拓展内容，创新方法，深化成果，稳步推进领导干部经济责任审计。一是经济责任审计工作进一步规范。初步形成了对重点部门、单位主要负责人经济责任每三到四年轮审一遍的良性循环机制。领导干部经济责任审计综合情况首次进入市本级预算执行审计报告。制度化建设不断完善，市相关部门联合出台了《关于贯彻中央“两办”规定推进经济责任审计工作的意见》和《盐城市党政领导干部“三责联审”工作操作规程》。二是经济责任审计范围进一步拓展。全市共对100名领导干部进行了经济责任审计，查出违规金额6371万元，其中领导干部主管责任3821万元、直接责任2550万元。审计内容上，将领导干部“四个不直接分管”和“三公经费”列入审计评价范围。三是经济责任审计成果进一步深化。努力做到成果最大化，在传统审计报告基础上，向市委、市政府提交审计要情和建议性报告，向联席会议提交综合报告，多渠道、全方位、高层次转化审计成果。在东台市党政主要负责同志经济责任审计中，立足以点促面，围绕全市各县(市、区)如何在改善机制、加强管理、完善监督和考核激励等方面提出切实可行的审计建议，为地方党委、政府领导班子依法科学履行经济责任服务。

回顾一年来的工作，我们深感成绩来之不易。面对经济社会发展中出现的新情况新变化，面对审计工作转型升级过程中的新问题新压力，面对地方政府性债务审计的新任务新挑战，全市审计机关和广大审计人员坚持围绕中心、服务大局，坚持以质量建设、绩效审计、队伍建设“三个提高年”活动为抓手，保障各项工作全面完成。同时，彰显了盐城审计工作的鲜明特点：

一是牢固树立科学审计理念。站在国家治理的高度来认识审计工作，履行审计职责。坚持寓服务于监督，在查错纠弊的基础上，全市审计机关提出审计建议1070条，被采纳967条，推动被审计单位建立健全规章制度56份、制定整改措施95项，切实发挥了审计的建设性作用。

二是稳步推进审计转型升级。把绩效审计和信息化作为推进审计工作转型升级的重要抓手。通过绩效审计，全市审计机关促进增收节支5.42亿元，查出非金额计量问题112个，提出绩效审计建议483条，被采纳428条，基本达到了“百分之百的审计项目都体现绩效因素”的要求，有两个绩效审计项目在全省评比中获奖。推进审计信息化，审计现场实施和审计管理两个系统得到深入运用，在信息系统审计、联网审计等方面有了进展。

三是注重提高审计工作质量。以开展“审计质量建设提高年”为契机，完善制度，创新方法，控制质量。推进审理、复审、督查等制度建设，推行审计组与课题组相结合的方法，实施交叉审计、联动审计，全市审计工作质量明显提高。审计决定落实率100%，审计建议采纳率98%。江苏银宝集团审计项目被评为审计署表彰项目和省优秀项目，在全省统一组织的审计项目评比中，我市有16个项目获奖。

四是不断加强基础管理工作。围绕“内强素质、外树形象”，强化创新创优，加强内部管理，注重工作创新，在队伍建设、党的建设、文化建设、机关管理等方面都取得新的进展。市审计局在省厅综合考核中受到通报表扬，被市委市政府表彰为服务工作创新创优先进集体、精神文明建设先进集体和党风廉政建设先进集体，继续创建并保持省文明行业、市文明行业标兵。

在总结经验、肯定成绩的同时，我们也要清醒而深刻地认识到，201*年审计工作还存在一些问题和不足。主要表现为：一是审计工作的领导水平和组织程度还需提高，特别是科学发展、创新创优和统筹组织力度有待强化。二是审计工作质量和效率还需提高，特别是信息化建设和绩效审计工作有待加强。三是干部队伍知识更新、能力水平还需提高，特别是专业结构、知识层次和素质能力有待强化。四是执行力还需提高，特别是重点工作、重点任务的贯彻落实和制度、纪律的遵守执行力度有待加大。这些问题，我们要在今后的工作中给予高度重视，采取扎实措施，认真加以解决。

二、明确任务，突出重点，全力完成201*年审计工作任务

201*年，是党的十八大召开的喜庆之年，是全面贯彻落实省、市党代会战略部署的第一年。做好今年的审计工作，意义重大。全国、全省审计工作会议要求充分发挥国家审计在国家治理中的作用，市第六次党代会明确了今后一段时期我市发展的总体要求和主要目标。全市审计机关要进一步认清形势、统一思想、坚定信心，全力以赴做好今年的各项审计工作。

201*年全市审计工作的指导思想是，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真贯彻党的十七届六中全会、省市党代会以及全国、全省审计工作会议精神，秉持科学审计理念，全力服务国家治理，依法开展审计监督，敢于探索、善于创新、勇于争优，充分发挥审计“免疫系统”功能，当好公共财政“卫士”。

201*年全市审计工作的总体要求是，牢牢把握稳中求进的总基调，紧扣主题主线，突出又好又快，强化监督，优化服务，着力促进政策执行、提高财政绩效、增进民生幸福、规范权力运行，着力查处重大违法违规问题，着力促进体制机制制度的完善，围绕“六项重点任务”，加强“五大建设”，在“深化、规范、提高”上下功夫，切实推进审计工作转型升级，不断提高审计工作质量和水平，充分发挥审计在国家治理中的作用，促进全市经济社会健康发展。

201*年全市审计工作主要有以下六项重点任务：

(一)跟踪审计重大政策措施，促进政令畅通。全市审计机关要充分发挥审计独立客观、涉及面广的优势，密切关注国家宏观调控政策和省、市重大措施贯彻执行情况。重点关注稳健货币政策、积极财政政策、调结构促转型政策的贯彻，关注土地、环保、产业、“三农”等政策的执行，关注民生发展、文化建设、农业科技创新、沿海发展等重要战略的推进，关注市委、市政府“五大战略”、“三新工程”和十项重点工作的实施。通过审计和调查，及时发现和查处有令不行、执行偏差、政策目标未实现等问题，反映经济社会运行新趋势、新情况、新问题，为政策措施的及时调整完善提供参考和依据，促进各项政策措施更加科学、合理、有效，促进地方党委政府用好、用活、用足相关政策。

市审计局将对市级涉企财政政策执行绩效情况开展审计调查，客观反映财政政策是否实现预期目标，是否产生应有的效益，立足宏观层面提出审计建议，促进企业充分利用政策、加快转型升级、增强发展后劲。

(二)深化财政审计，当好公共财政“卫士”。全市审计机关要适应公共财政改革和预算管理规范的要求，坚持以财政资金流向为主线，以预算管理全过程为内容，以“两个报告”为载体，不断深化财政审计大格局。一是促进规范政府预算管理。以推进实行全口径预算管理为目标，关注包括公共财政、政府性基金、国有资本经营和社会保障预算在内的政府预算体系，促进将所有政府收支纳入预算管理。关注预算编制、执行、调整、决算和公开等环节，重点关注预算编制的科学性、追加调整的规范性和财政资金的效益性。二是促进优化支出结构。关注重点支出的安排和保障，关注新增财力的投向，关注部门预算执行情况，特别是党政机关厉行节约和“三公经费”使用情况。开展财政资金绩效审计，促进最大限度地发挥资金使用效益。三是促进财政收入征管规范。关注税收征管机制，重点监督专项优惠政策和重大税收制度运行情况，拓展非税收入的审计范围，既要促进政府应收尽收，又要防止竭泽而渔，推动提高财政收入征管水平。

今年，省审计厅首次组织全省地税系统财政收支审计。我们要精心组织，科学实施，全面摸底，突出重点，促进地税部门预算的真实、合法，规范其财政收支行为，提升其财务管理水平，提高其征收效益。

(三)强化专项资金审计，保障和改善民生。民生是社会发展之本。全市审计机关要按照中央提出的加大财政投入力度，切实办好涉及民生的大事要事，注重提高发展的包容性等要求，强化对事关民生、涉及群众切身利益的重点专项资金的监督。重点关注社会保障、“三农”、科技、教育、卫生、文化等专项资金，促使公共资源更多地向民生倾斜，促进民生资金管理规范、分配公平、提高效益。市审计局将对住房公积金、慈善资金、保障房和廉租房资金、水利建设资金、排污费和农业保险资金等专项资金实施审计或调查。

全市审计机关要把审计署统一部署的3个重大民生项目作为重中之重，集中优势力量，全力组织实施，确保如期完成。一是对社会保障资金进行全面审计，摸清资金规模、使用、管理和效益情况，检查政策落实情况和实施效果，揭示存在的困难和问题，提出完善制度、规范管理的建议。二是对保障性住房建设进行跟踪审计，跟踪建设资金的管理和使用、工程设计和质量、住房分配和后续管理以及退出机制的建立等情况，保证中央部署和要求落实到位。三是对农村中小学布局调整情况进行摸底调查，弄清布局调整相关政策措施的执行和专项资金管理使用等方面的情况和问题，积极提出对策建议。

(四)加强政府投资项目审计，提高投资效益。随着城市化发展、沿海大开发的推进，政

府投资项目审计的任务越来越重。全市审计机关要切实加强对重大项目、重点工程的审计监督，促进加强项目管理、提高工程质量、提升资金效益。要严把建设项目竣工决算审计关，重点关注规划、征地拆迁、招投标、材料采购和隐蔽工程等关键环节，严防跑冒滴漏。按照“积极稳妥、量力而行、尽力而为”的原则，对领导关心、社会关注的重点工程，对投资额大、社会关注度高、建设周期长的重大项目，要前移监督关口，稳步实施跟踪审计，及时揭露隐患，解决问题，化解风险。要努力探索和改进跟踪审计的方式、方法，有效提高审计效率，有力防范审计风险，更好地发挥审计监督在项目推进和工程建设中的积极作用。

(五)抓好金融和企业审计，促进防范风险和提高效益。立足防范金融风险、强化金融监管，稳步推进金融审计，促进金融企业健康发展，服务我市金融高地和金融安全区建设。坚持“强化管理、推动改革、维护安全、促进发展”的思路，深化企业审计，促进产业结构调整和新兴产业发展，促进国有资产保值增值。市局将对市直企业国有资本收益情况开展审计调查，对市农水投资集团实施审计。

要按照审计署授权和省厅统一组织，认真实施7个国外贷援款项目公证审计和全省农村信用社系统资产负债损益审计、新兴产业创业投资引导资金绩效审计调查等项目，确保达到预期效果。

(六)推进经济责任审计，监督和制约权力运行。全市审计机关要深入贯彻落实中共中央办公厅和国务院办公厅《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，进一步深化经济责任审计，力争在审计的深度和质量上有新的突破。要突出计划管理，重点监督掌握大量资金、资产和资源的重点部门、重点单位的领导干部。要突出审计重点，把握权力运行和责任落实两个重点，把守法守规守纪尽责放在更加突出的位置，把领导干部的“三权一廉”(重大经济事项决策权、经济管理权、经济政策执行权和个人廉政情况)、“四个不直接分管”(不直接分管人事、财务、工程项目、物资采购)和“三公经费”作为重要审计内容。要改进经济责任审计方式，扩大并深化党政领导干部同步审计，推进经济责任审计与其他专项审计的统筹结合，深化系统审计、行业审计，不断提高经济责任审计工作的层次和水平。要区分不同类别领导干部，探索各有侧重的审计内容、方法和标准，逐步健全审计评价体系，力求体现人格化和责任化的特点，查出问题，分清责任，剖析原因。要深化审计成果，推行“问效”和“问责”，促进领导干部依法行政、依法履职、规范管理、科学决策。

三、强基固本，创新创优，不断推动审计事业科学发展

当前，我市正处在“全面建成小康社会，实现新的跨越发展”的重要阶段，审计工作也处于加快转型升级的关键时期。全市审计机关要以创新为手段，以创优为目标，以“五大建设”为载体，不断提高质量建设、文化建设、信息化建设、队伍建设和廉政建设的水平，为审计事业的科学发展奠定坚实的基础。

(一)坚持依法治审，加强质量建设。审计质量是审计工作的生命，是审计人永恒的追求。而依法审计是审计工作的基本原则，也是保证审计质量的重要前提。全市审计机关要以质量建设为重点，进一步规范审计行为，推进审计工作的法治化。一要进一步加强制度建设。结合法律、法规和各地审计工作实际，完善相关规范性文件和审计业务制度，提请政府围绕惠民资金审计、绩效审计、政府投资项目审计和审计整改等工作修订、出台规范性文件，制定和完善审理办法、督查办法等。同时，加强机关内部管理制度建设，做到按制度办事、管人、决策，实现规范管理。二要进一步加强质量控制。坚持质量创优，以提高审计质量为目标，以争创优秀项目、精品项目为抓手，以贯彻落实审计准则为重点，加强现场审计质量控制，健全审计操作规程，推行审计项目审理制，深化审计复审、督查、效能监察和结果公告等制度，致力于构建从项目计划到审计过程再到审计结果的全程质量控制体系，有效防范风险，切实提高质量。三要进一步深化审计成果。把审计报告作为质量建设的核心、终端产品，深化容量质量，拓宽视野内涵，提高层次水平；把信息宣传作为审计项目的附属、衍生产品，发挥短平快的优势，及时反映审计发现的典型性、综合性和苗头性情况，服务领导决策。四要进一步加强普法宣传。强化相关法律法规的教育、宣传和普及，增强审计人员的法治观念，使法律法规真正转化为内在约束，成为自觉遵守和执行的行为指南，坚持依法审计、文明审计；增强相关部门、单位的财经纪律意识，促进支持审计、配合审计。

(二)坚持科技强审，加强信息化建设。经济社会和科学技术的不断发展，要求审计工作必须紧跟时代和科技发展的步伐，提高审计技术方法的现代化水平，当前重点是推进审计信息化。一要加快信息化建设。全市各级审计机关一定要把信息化建设作为审计工作转型升级的重要抓手，紧跟审计署金审工程三期建设步伐，高度重视，强力推进，抓紧建设。市局已经明确在5年内完成数字审计综合平台的建设，各级审计机关要全力配合，加大投入，保证如期建成。今年，要千方百计确保完成数字审计综合平台的部署，完成财政部门预算执行系

统、住房公积金系统和领导干部经济责任审计平台的建设。二要推进信息化运用。切实提高审计管理和办公自动化水平，强力推进审计现场实施和审计管理两个系统的运用，逐步形成项目计划、审计实施、质量控制、成果利用、资源调配和机关事务处理全过程数字化管理，增强在信息化环境下查找问题和分析问题的能力，切实提高审计管理绩效。三要深化信息化成果。善于总结方法，提炼经验，深化成果，强化AO应用实例、信息系统审计案例和计算机审计方法的编写，加强计算机审计案例和方法的交流，推行审计信息化运用情况进业务会办会制度，严格考核，强化奖惩，不断提高审计信息化成果运用的层次和水平。

(三)坚持文化兴审，加强文化建设。要深入贯彻党的十七届六中全会提出的推动社会主义文化大发展大繁荣的战略部署，不断加强审计文化建设，创塑“盐城审计文化”品牌，做到内化于心、外化于形，切实增强审计软实力。一要弘扬审计价值观和道德观。将文化建设融入到审计工作的各个环节，作为指引和推动各项基础建设的重要抓手，在潜移默化中实现精神的升华、素质的提高和人文环境的优化。大力弘扬社会主义价值观、荣辱观，大力弘扬“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计核心价值观，引导全体人员坚守“严格依法、正直坦诚、客观公正、勤勉尽责、保守秘密”的审计职业道德。二要打造独具特色的盐城审计文化。以审计核心价值观和职业道德标准为引领，结合盐城审计工作实际，打造独具特色的“盐城审计文化”品牌：在价值取向上，崇尚法治；在工作作风上，求真务实；在工作方法上，科学严谨；在职业操守上，廉洁自律；在人文环境上，真诚和谐。三要积极创先创优。结合审计机关特点，营造进位争先、创新创优的浓烈氛围。进一步提高文明创建、机关党建、理论研究等工作水平，扎实开展文明行业、文明单位、学习型机关、创新型机关等创建活动。积极组织丰富多彩的文化活动，丰富广大审计人员的精神生活，润物于无声，熏陶于无形，不断增强审计机关的凝聚力、向心力、执行力和创新力，不断增强审计人员的责任感、归属感、成就感和幸福感。

(四)坚持人才强审，加强队伍建设。队伍建设是一项基础性、长期性、系统性工程，事关审计事业兴旺发达和可持续发展。当前，关键是要认真落实审计署、人力资源和社会保障部、国家公务员局联合下发的《关于加强审计机关队伍专业化建设的意见》，力争在队伍的技术资格、专业结构、知识层次等方面达到规定的比例，不断提升审计队伍专业化水平。严把准入关，把有专业、懂业务、肯吃苦的人吸纳到审计队伍中。完善干部选拔任用和考核评价机制，注重以实绩用干部，把想干事、能干事、干成事的优秀干部选拔到领导岗位上。创新教育培训方法，培养更多的查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手，培养更多的专业型、复合型和专家型人才；加强对内审工作的指导和内审人员的培训，加强对聘用中介人员的约束，着力打造政治过硬、业务精通、作风优良、文明和谐的审计队伍。

(五)坚持廉洁促审，加强廉政建设。廉政建设是审计工作的“生命线”，廉政纪律是审计人员的“高压线”。全市审计机关要全面加强廉政风险防控，不断完善教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系。要坚持廉政建设经常化、日常化，促进“审计八不准”等各项廉政规定和纪律入脑入心、自觉践行。重点加强审计机关各级领导干部和审计组的廉政建设，突出防控工程审计、聘用人员的廉政风险，构建审计权力规范运行机制。要深入贯彻落实党风廉政建设责任制，层层分解任务，明确责任，落实措施，严格奖惩，坚持党风廉政建设“一票否决制”。要建设廉政文化，加强廉政宣传，培塑廉政典型，努力营造廉洁从审、风清气正的良好氛围，不断提升审计美誉度和公信力。

同志们！审计工作使命光荣、责任重大、任务艰巨。让我们在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，精诚团结、真抓实干、锐意创新、积极进取，更好地发挥审计“免疫系统”功能，当好公共财政“卫士”，为促进全市经济社会又好又快发展作出新的更大的贡献，以优异的成绩迎接党的十八大胜利召开!

扩展阅读：审计局年度工作总结

XX审计局201*年度工作总结

市政府：

201*年，我局在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十七大、十七届四中全会精神，坚持“依法审计、服务大局、突出重点、求真务实”的工作方针，牢固树立和认真落实科学发展观，注重审计能力和审计质量的提高，紧紧围绕全市重点工作和重点项目及年初工作安排牢牢把握发展这个第一要务，以服务地方经济发展为重点，以全面提升审计工作水平为核心，以夯实基础、规范管理为手段,抓好队伍建设，抓好制度建设，抓好服务质量,积极履行审计监督职能，在深化改革、保持地方经济又好又快发展、加强廉政建设方面发挥了重要作用。

现就一年来工作总结如下：一、审计工作开展情况

201*年我局根据年初市委、市政府下发的审计工作安排，对重点领域、重点部门、重点资金加强了审计监督。全年已完成447个审计项目，正在审计125项。其中市局已完成69个，在审15个，比年初市政府下达的71项超额13项。全市共查出违规资金1.7亿元，管理不规范资金5.6亿元，归还原渠道资金901万元，已收缴各类税金及罚款1353万元，核减工程价款1990万元，移送司法机关案件线索1人1起。

一是围绕积极应对金融危机保持经济平稳较快增长，开展

财政审计和中小企业应对金融危机政策落实情况审计调查。今年我们在财政预算执行审计中，不仅对财政、税务、国库进行了全面审计，还采取直接审计与单位内部自查及审计机关抽查相结合的方式首次对市级78个一级预算单位进行了审计调查，对201*年度差旅费、会议费、招待费、车辆费和邮电费5项费用支出情况进行了专项调查。通过审计和调查，查处和纠正了财政部门支出预算执行慢、未及时拨付专项资金、少纳入预算和少计收入等，发现预算单位固定资产账实不符、往来款项长期挂账、滞留挪用专项资金等问题。共查出盘亏固定资产7836万元，盘盈固定资产10421万元。在对中小企业受金融危机的影响情况调查中，全市共调查32户中小企业，分析影响的状况和应对的措施，我们提出了金融扶持、政府支持、税务优惠、企业创新等积极落实国家各项政策的5条建议，得到了省厅的肯定。

二是围绕改善民生全面推进社会建设，全面实施灾后恢复重建审计和民生专项资金审计调查。今年我们对全市灾后恢复重建项目继续进行跟踪审计，分别对农村民房2个县区和中小学校、农村水库、乡镇卫生院、交通城建设施等221个项目、11亿元开展了审计；审计调查了201*年中央拨付我市计划生育奖励扶助、生殖健康服务和标准化服务体系建设等计生专项资金，共查出违规资金421.94万元。其中:财政部门257.7万元，计生部门134.28万元，乡镇计划生育机构29.86万元；审计调查全市失业保险基金和就业再就业专项资金，涉及资金10224万元和36436万元，并对三年来两项资金收支分析，发

现劳动保障部门在两项资金管理使用中存在多来源多渠道拨付资金、未按规定编制年度决算和分配方案、未及时拨付再就业资金3567万元、专款与经费未分开核算等问题，提出加强再就业资金计划管理、实现专业管理、强化监督的建议，已专题上报省厅和市政府。

三是围绕加快重大项目建设强力拉动投资增长，开展扩内需新增项目审计和建筑工程领域突出问题专项整治工作。对照中省和市上制定的扩内需政策，我们组织对全市247个新增项目，共计8.1亿元投资进行了全面跟踪审计调查，以确保新增项目规范建设、合法运转、争取最大效益，真正落实各级政策。为切实做好工程建设领域突出问题专项整治工作，我们成立了专门的机构，制定了专项审计方案，安排了审计人员和工作要求，全面开展了此项审计。

四是围绕加强“三农”工作发展壮大县域经济，开展种粮农民补助资金和西山移民搬迁资金专项审计调查。按市领导指示，我们会同市扶贫办对201*-201*年西山建委移民搬迁资金的管理使用情况进行了审计调查，共涉及搬迁移民4959户21537人、资金3723万元，核实资金缺口1787万元，向市政府专题报告，并提出了严格项目验收程序、完善档案管理、及时兑现资金缺口的建议，以确保移民搬迁工程的顺利实施。在对全市种粮农民四项补贴资金审计中，我们通过查阅、核对、比较、抽查、走访农户等方式，核实粮食直补资金1.2亿元、粮食综合补贴资金3.2亿元、良种补贴资金6239万元、农业机械补贴3495万元的去向和用途，还发现了个别县区未严格

执行补贴政策、地方配套资金不到位、良种补贴效果不佳等问题，我们提出了进一步明确相关政策、及时调整实际种粮面积、提高良种补贴标准、加大农业投入力度的建议，使补贴资金真正全额发到农民手中，发挥其积极效益。

五是围绕加快大城市建设全面提升城市化水平，开展对污水处理资金和城建企业损益情况审计调查。年初，戴市长交办我局对城建4户公用企业资产负债损益情况进行调查，我局立即组织人员对市公交公司、自来水公司、热力公司、燃气公司进行了审计调查，摸清了4户企业经营状况、经营效益及负债情况，向市政府专题做了汇报，为政府决策提供了依据。通过对渭河流域的9个污水处理厂的建设情况审计调查，促进资金到位52万元，提出审计建议32条，对有的项目资金管理不规范、不严格、资金到位率低、污水处理费征收不力的问题我们及时纠正并向相关部门进行了反馈，以保证污水处理项目真正发挥其社会作用。今年除对石鼓山公园继续实施跟踪审计外，还对涉及城市建设的园林绿化、自来水工程、市政工程改造和卫生系统基础建设等14个建设项目开展了决算审计，为政府节省建设资金1100万元。

六是围绕实施大企业大集团战略，开展对国有企业资产负债损益审计。通过对新华发行有限责任公司宝鸡市公司和10个县公司的审计，查出长期投资无收益、漏交税金、长期往来挂账多等问题，纠正了将职工福利费转入应付款的问题，保障了职工利益，为企业长期发展和稳定做好服务。在对市饮食服务公司审计中，查出了拖欠职工款项987万元、拖欠利息344

万元、坏账损失300万元、担保连带债务150万元、少计资产1315万元及漏交税金少计费用、集资款管理混乱、现金管理不规范、债权债务不清等问题，我们已移交市国资委进行处理和纠正。

七是以推动建立健全问责机制、促进依法行政和提高管理水平为目标，全面开展经济责任审计。按市委组织部和市纪委的委托，今年市局共安排了24个县区、部门和企事业单位的经济责任审计，目前已全部完成了审计的实施阶段。今年我们还起草了领导干部经济责任审计结果利用试行办法，从审计党政领导人员履行职责，重大经济决策入手，检查民主决策、贯彻执行国家财经法规、内部控制制度情况，各项收支是否符合规定，审计中注重了绩效问题的审计，检查决策项目、资金使用等效益是否达到预期目标，发现问题按有关规定追究责任，同时为干部考核、使用和提任提供了客观依据，促进领导认真履行职责，提高管理水平。

二、强抓队伍建设，提高自身素质。

（一）认真开展深入学习实践科学发展观活动，促进了机关各项工作开展。从3月份开始，按照市委的统一安排部署，市、县区审计局高度重视，领导干部带头学习，全体党员自觉投入，认真按照市委要求和《活动方案》安排，精心组织，有序推进，做到了“规定动作不走样，自选动作有创新”，各阶段工作进展顺利，圆满完成了预定任务，群众满意度测评的满意率为94.4%，有力地促进了审计工作任务的顺利完成，审计质量进一步提高，审计监督力度进一步加大，充分发挥了审计

“免疫系统”功能。活动中我们在全市审计机关中开展了“我为审计献一策，我为领导进一言，我为机关添光彩”主题实践活动，充分发动大家提意见，献计策，形成了班子《学习实践科学发展观活动分析检查报告》，提出了20条整改措施和加强改进审计工作的15项61条意见，为今后审计科学发展提供了保障。

（二）加强学习，不断提高自身素质。审计队伍建设是审计事业发展的关键。我局紧紧围绕“建设和谐奋进法治有为的审计机关，打造能干事又干净的审计队伍”的总体目标，始终坚持两周一次的学习制度，通过自学和集中学习，强化审计人员的政治素质和业务能力。在培训形式上，采取“送出去，请进来”、“以审代培”、“挂职锻炼”等方式。局机关今年共组织专家辅导讲座4次，全市集中培训一周时间，还选派业务骨干4名参加国家审计署的“实战培训”，派出6名审计人员参加省审计厅举办长达3个月的工程预算、计算机培训班，2人参加了审计职称资格考试。通过学习和培训，审计人员政治业务素质明显提高，工作能力得以加强，今年抽调参加凤翔血铅事件维稳工作组的22人次和抽调学习实践活动办工作、纪检监察部门协助办案、“小金库”专项检查、宝鸡“两会”工作的同志都得到了领导和组织的好评。

（三）强抓机关建设，促进审计机关精神文明建设。我局认真贯彻落实“五五”普法各项宣传教育任务和社会治安综合治理的各项措施，以“教育”为根本，以创建“诚信机关、和谐机关”和“节约型机关”为目标，深入持久地开展精神文明

创建活动。争取省厅和市级相关部门单位的支持，“金审工程”硬件建设已全面完成，正在调试，并更新了20台办公电脑，审计信息化建设初见成效。

（四）加强党风廉政建设，提高拒腐防变能力。一年来，我局从思想教育、制度保障、责任追究三个方面入手，在干部队伍建设中构筑三条防线，全面推进机关的党风廉政建设。一是认真组织学习关于廉政建设方面的文件、规定及党纪政纪条规，加强政治思想教育，构建自我保护的基准线。二是坚持把党风廉政建设融入审计工作的每个环节，实行全过程监督，构建自我约束的警戒线。三是建立健全各项规章制度，做到严格用制度约束全局干部的日常行为，完善责任追究，构建自我监督的高压线。四是以“弘扬审计文化、加强廉政建设”为主题，开展绘画、书法、摄影展览和红歌演唱等形式的庆祝建国六十周年活动，展现审计人员风貌，强化党性品行，促进廉洁从审。全市审计人员依法审计、服务大局、谦虚谨慎、廉洁自律的意识得到强化。

三、存在的问题和201*年工作打算（一）存在的问题

一是审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大；二是效益审计开展得不够深入；三是审计人员专业化程度还不够，需加大业务培训力度；四是审计执法力度不大，有待提高。

（二）201*年工作打算

201*年，我们将以“三个代表”重要思想为指导，认真落

实贯彻十七大精神，坚持科学发展观，紧密围绕我市经济建设的中心，认真履行审计监督职责，坚持“全面审计，突出重点”的原则，按照“各项工作要有新举措”的要求，不断改进审计工作方式方法，进一步提高审计的监督服务作用，以促进发展为宗旨，开拓审计业务工作新局面。进一步深化本级预算执行情况审计，促进政府性资金的安全和管理，强化财政资金和各类专项资金的审计监督；以促进领导干部廉政、勤政建设，依法履行职责为目标，积极扩大任中审计比例，不断加强和改进领导干部经济责任审计；切实维护群众合法权益，加强对事关群众利益专项资金的审计监督；积极开展国家建设项目的跟踪审计，继续推行效益审计，评价投资效果，提出改进意见，改善公共责任，为领导决策提供更多有用的信息；着力研究和解决损失浪费、经济效益低下问题，不断深化经济效益审计、行政效能审计和政策制度审计，确保各项政策措施落到实处和各项资金合理有效使用；继续加大计算机审计应用力度，推动审计信息化进程，促进我市审计工作再上一个新台阶，认真及时完成市委、市政府交办的各种审计业务及其他事项，为开创宝鸡经济发展新局面和建设和谐社会做贡献。

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