预算处职责职能与工作程序
预算处
一、机构职能
负责全市财政预算收支管理，编制年度市本级预算和汇总县（市）区预决算，编审和批复部门预算、编制市本级预算外资金收支计划；批复县（市）区年度财政收支决算；参与全市宏观经济决策和财税政策的制定；参与制定人员经费和公用经费支出标准及定额，提出增收节支和财政保平衡的政策措施及建议；统一办理预算追加追减和预备费及机动财力项目的审核、汇总事宜；指导县区预算管理工作；负责制定市对区级财政体制和财政转移支付制度；组织代市政府起草全市及市本级预算执行情况及决算报告，监督、分析、汇总预算执行情况，并接受市人大的咨询监督；配合有关财政审计工作；负责县（市）区党政领导班子和主要领导干部财政指标考核评价；负责财政厅预算处和局领导交办的其他事项。
二、编制、岗位设置及人员分工
编制6人。处长1人、副处长2人、科员3人。处长：负责预算处全面工作。
主任科员：分管县（市）预算工作，负责处内数字综合、县级财政管理工作、增加项审批及其他支出等事项。
副处长：分管文字综合、部门预算工作，负责一次性支出、城维费、部门预算及预算执行分析等事项。
科员：负责文字综合、预算指标执行系统管理、省市专项资金、上年结转资金及区级预决算工作。
科员：负责市直单位部门预算、预算调整等项工作。三、工作程序
（一）部门预算核定程序1、基本支出
（1）预算处分管人员按照《部门预算编制方案》，审核各业务处（科）专管员录入的预算单位基础数字。
（2）经预算处分管副处长初审、处长审核后，自动生成部门预算支出部分。
2、项目支出
（1）预算处分管人员按照局务会研究确定的预算单位项目支出录入部门预算。
（2）经预算处分管副处长初审、处长审核后，自动生成部门预算项目支出部分。
3、基本支出、项目支出汇总生成预算单位部门预算，经人大批准后，批复各业务处和预算单位。
（二）预算指标管理程序
1、依据年初预算和经局长签批的预算指标申请单，预算处分管人员负责总指标录入，下达到有关处（科）。
2、有关处（科）专管员分解指标，转处（科）长审核通过后，转预算处分管综合副处长初审。
3、初审通过后，送预算处处长终审，并将指标转入国库支付系统。
（三）预算指标调整管理程序1、增加财政供养人员审批程序。
（1）预算单位提供以下资料：经人事局、编办审批的行政事业单位调入工作人员审批表、行政事业单位财政统发工资增员通知单、行政事业单位工作人员落编通知单，由市长签批的事业单位补充人员审批表，调入人员身份证复印件；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；（4）送工资统发办增加工资，并增加单位预算指标。2、车改补贴调整程序。
（1）预算单位提供相关人员任职文件，并填写车改补贴变动表；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；（4）送工资统发办增加车改补贴，并增加单位预算指标。3、抚恤金丧葬费审批程序。
（1）预算单位提供职工死亡证明及死亡上个月的工资表，并填写抚恤金丧葬费审批表；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；（4）增加单位预算指标。4、其他调整事项。
（1）预算单位提供调整指标相关材料；（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；（4）增加单位预算指标。（四）预备费管理程序1、申报单位提出申请；2、部门主要领导签字；3、主管市领导签署意见；4、财政部门审核；
5、由申请单位提请市长批示；
6、根据市长批示，预算处分管人员填写预算指标申请单，经预算处长审核和局长签批，下达预算指标。（五）省专项资金管理程序
1、业务处（科）根据省财政厅专项指标文件填写预算指标申请单；
2、预算处分管人员根据预算处长审核并经局长签批后的预算指标申请单、省专项指标文件，增加预算总指标并将指标下达处（科）。
（六）上年结转资金管理程序
1、业务处（科）按照上年末确定的结转下年使用资金情况表，填写预算指标申请单，经主管局长和局长签批；
2、预算处分管人员根据预算处长审核并经局长签批后的指标申请单增加总指标，并将指标下达处（科）。（七）预算外资金收支计划调整程序
1、预算单位提出调整预算外收支计划申请；2、财政局主管处（科）审核，主管局长审批；3、预算处处长审核后，报局长签批；4、预算处分管人员调整指标。（八）结算补助管理程序1、预算单位提出申请；
2、预算处长审核后，报局长签批；
3、预算处分管人员根据预算处长审核并经局长签批后的文件，填写预算指标申请单，经预算处长审核、局长签批后，增加预算单位指标。
（九）区级转移支付及财力补助
1、预算处分管人员依据区级收支等情况进行测算；
2、预算处长审核；3、报局长审批。（十）公文处理程序
1、收文。外来文件、领导交办文件由预算处长阅示，送分管人员主办，主办人员按处长批示和文件要求在规定时间内完成主办事项，报处长审核后，送局长审批，文件办结后由主办人员存档；传阅文件，根据处长批示和文件规定及时阅读，阅完后传阅人员要签字，并将文件存档。
2、发文。预算处分管人员起草文件，送处长审批，办公室核稿，局长签发，办公室编号、打印，分管人员要及时将文件存档。
（十一）其他业务工作程序1、预算处长阅示；
2、分管人员主办，送处长审核；3、报局长审批。
扩展阅读：合同预算部工作职责
预算部职责与工作内容具体明细和工作流程
一、工程合同管理程序（一）目的
依法签订和管理《建设工程施工合同》、《工程分包合同》、《材料设备供货合同》、《勘察设计合同》、《监理合同》等，保护企业的合法权益、社会信誉，争取最好的经济效益和社会效益。（二）职责与权限
常务副总和总经理：组织重大工程合同的谈判，最终决定工程合同的签订；
工程副总和总工程师：参与各项工程合同的谈判和会签，主要审核涉及工程方面的条款内容，并对此负责；参与各项工程合同的谈判和会签，主要审核涉及工程技术方面的条款内容，并对此负责；参与各项工程合同的谈判和会签，主要审核涉及经济条款方面的内容，并对此负责；
开发部：（工程技术部和预算部参与）
拟订勘察、设计合同及其它设计合同的条款内容并对此负责；组织协调合同的洽谈、评审和签订；组织会签。
材料设备部（预算部参与）
拟定甲供材料、设备合同的条款内容并对此负责；组织协调合同的洽谈、评审和签订；组织会签。
预算部（工程技术部参与）
拟订监理、工程类总包、分包合同的条款内容并对此负责；组织协调合同的洽谈、评审和签订；组织会签。（三）工作程序合同的签订
①所有工程合同的签订，能采用标准合同文本的，应采用标准文本及时办理；
②拟订的合同文本须经过律师的审核；③合同文本需提交招标领导小组审核；组织会签；总经理签字、盖章。合同变更
①合同签订后所有工程范围内涉及到合同双方责权利关系的变化均视为合同变更；
②合同履行过程中发生变更，由合同的经办部门填写合同变更申请表，由相关人员签字确认，重大变更报请总经理批准后生效。（四）工程合同的管理
合同作为公司对外经济活动的重要法律依据，有关人员应保守秘密，合同文本借阅后应及时归档;
合同一式最少四份（双方各执两份），一份存财务部，一份合同预算部，经办部门留复印件。二、工程招标管理工作程序（一）目的
为了适应建筑市场的发展需要，确保工程质量、进度，控制建设项目总投资，公司所有工程的勘察设计、监理、建安承包单位，以及甲供材料、设备的分包单位均应通过招投标的方式，本着公平、公正、公开的原则确定。（二）招标范围
1.建筑工程的施工、安装、装修工程；2.甲供材料及设备；
3.工程分包如土方工程、降水、护坡工程、智能化工程、景观工程、消防工程、室外工程等；4.勘察、设计、监理。（三）成立招标领导小组的条件
1.工程（设备）款额度在100万元以上；以及勘察设计、监理费在50万元以上工程的招标，公司成立招标领导小组，研究制定招标管理办法，领导工程项目按规定招标；研究招标中的重大问题以及最后定标。
2.工程（设备）款额度在100万元以下；勘察设计、监理费在50万元以下工程的招标，由各主管部门组织招标。（1）投标单位不少于三家；
（2）由工程副总和总工程师组织评标，确定中标单位。（四）招标领导小组组长：工程副总和总工程师
组员（A）：该工程项目经理、预算部经理或副经理；工程、监理招标：工程技术部经理为组员（B）；勘察、设计招标：开发部为组员（B）；材料及设备招标：材料设备部为组员（B）。（五）职责与权限
1．常务副总：对承包商或分包商做最后的审定，确定中标单位；2.工程副总和总工程师：对承包商的资质、信誉、施工（安装）水平、供货加工能力进行审定；对承包商的施工（安装）组织设计、技术管理、质量管理规划进行审定；对承包商的经济实力、财务状况进行分析、审定；5．组员：
①平时做好承包（供货）商信息资料的收集、整理、汇总、考察的工作，重点承包（供货）商需建立档案；②组织发布招标信息，拟定招标文件；③组织编标、答疑、评标工作；④日常的接待、协调、管理工作。
三、各类款项的确认、支付程序（一）目的严格控制实际工程造价总额不超过合同价款总额，控制工程付款与实际工程进度、合同约定的内容相一致。（二）建安工程款支付程序
承包商按实际完成并经验收合格的工程部位（工程量），依据合同、协议的有关条款申请本期的款项；
监理工程师审核承包方的申请资料，确定应支付的款项，向甲方提供付款证明文件；
工程项目经理及甲方代表对承包方工程形象部位（工程量）进行确认；工程部依据上述确认，审核付款证明文件并填写工程付款审批单；预算部依据甲乙双方签定的合同及协议，对工程款申请报告详细审核，确认支付的款项；工程副总和总工程师审定；
常务副总和总经理最后审定签字确认后，送交财务部；财务部以此为依据支付工程款。（三）甲供材料设备款支付程序
甲供材料设备的供货方（含设备安装供货方），按照双方合同的约定分阶段完成了供货或安装并经验收合格，向甲方申请材料设备款；设备技术部依据验收单、合同，填写材料设备付款审批单；预算部依据甲乙双方签定的合同及协议，对材料设备款申请报告详细审核，确认支付的款项；工程副总和总工程师审定；
常务副总和总经理最后审定签字确认后，送交财务部；财务部以此为依据支付材料设备款。（四）勘察设计费及其它设计费的支付程序
勘察设计单位按照双方合同的约定及甲方的要求完成了部分或全部设计任务，向甲方申请设计费；
开发经营部对勘察设计（方案及初步设计）的完成情况是否符合要求进行确认后，填写付款审批单；
设备技术部对勘察设计（施工图设计及修改设计）的完成情况是否符合要求进行确认后，填写付款审批单；
预算部依据甲乙双方签定的合同及协议，对设计费申请报告详细审核，确认支付的款项；工程副总和总工程师审定；
常务副总和总经理最后审定签字确认后，送交财务部；财务部以此为依据支付勘察设计费。（五）监理费的支付程序
监理单位按照双方合同约定的内容及甲方要求完成了部分或全部监理任务，向甲方申请监理费；
工程技术部依据合同的内容及监理单位在工程建设过程中发挥的作用予以确认后，填写付款审批单；
预算部依据甲乙双方签定的合同及协议，对监理费申请报告详细审核，确认支付的款项；工程副总和总工程师审定；
常务副总和总经理最后审定签字确认后，送交财务部；财务部以此为依据支付监理费。（六）支付
财务部门对所有的付款必须单独确认，并严格审核，属于合同予付款的需严格审查合同，并追踪其执行情况，所有付款需经常务副总和总经理批准；
在支付之前财务部门必须核对合同、协议、工程及材料设备验收单、付款审批单等付款证明材料，经审核无误后方可支付；款项支付后必须注销证明单据，以防止重复使用；
各部门必须保存好与其相关的拨款单据，并填写拨款记录台帐以便查对，公司每月各相关部门需相互核对拨款情况。四、设计（工程）变更管理程序
控制原则:施工过程中应尊重设计，尊重设计的完整性，严格按图施工，应尽量减少设计变更或工程变更的发生。
(一)设计变更：由建设单位或设计、施工、监理单位提出的设计变更，
由设计单位拟定，设备技术部办理。工程部交由施工单位做设计变更预算，施工单位签字监理审核无误后签字确认，并且出具审核单报建设单位会签。
（二）工程变更：由建设单位、施工单位、监理单位提出的工程变更，由施工单位拟定，工程部办理。设计单位签字确认做工程变更预算施工单位签字监理审核无误后签字确认，并且出具审核单报建设单位会签。
（三）纯技术洽商：应在洽商的显著位置标明“本洽商无经济变更”字样，以便于竣工后的结算。此类洽商可不办理会签手续。（四）经办人：设计变更、工程洽商经办人：工程技术部。五、设计、施工重大质量、安全事故的处理（一）事故
1、由于设计或施工的原因致使工程延误或造成重大经济损失在20万元以上的属于重大质量事故；
2、由于疏于管理、未按安全操作规程施工造成人员伤残的均属安全事故；
（二）设计质量事故
设计单位一经发现设计错误应及时报告建设单位，随后应立即提交错误分析报告、处理方案；
工程技术部组织开发经营部、合同预算部、监理、施工单位、设计单位参加对由于设计错误而造成的损失进行评估，对处理方案进行分析，提出处理意见；
总工程师对处理意见做最后审定；
按照《北京市勘察设计管理条例》的有关规定进行处罚；罚金从设计费中直接扣除。（三）施工质量事故
施工单位一旦出现质量事故应及时报告建设单位、监理单位，随后应立即提交质量事故分析、处理意见报告；
工程技术部组织材料设备部、合同预算部、监理、施工单位、设计单位参加对由于施工质量事故而造成的经济损失进行评估，对处理方案进行分析，提出处理意见；
工程副总和总工程师对处理意见做最后审定；
直接损失按照评估报告的50%进行处罚，间接损失按照评估报告的20%进行处罚；
罚金从工程款中直接扣除。（六）建筑工地材料、设备控制（一）目的
工程投标报价中暂估价部分以及未含在投标报价中的材料、设备，关键的材料、设备，必须纳入建设单位的控制范围，建设单位须认质认价，这是控制成本，降低工程造价，确保工程质量的需要。（二）控制部门：合同预算部（三）确定认质认价范围
根据合同、协议在工程建设开工前甲（工程部）乙（施工方）双方需进一步明确甲方认质认价材料设备的范围，列出清单。
（四）收集信息：要求施工单位做好供货商资信以及产品信息的收集、整理工作；
（五）选择承包（供货）商：施工单位对承包（供货）商材料设备的质量、技术性能、价格等方面进行比较，通过比较从中筛选出不少于三家向甲方推荐。
材料设备报价单及材料设备选用会签单七、工程结算管理程序（一）目的加强工程项目成本管理，严格控制工程造价，提高项目投资的利润率，使企业利润最大化。（二）职责与权限
工程副总和总工程师：全面负责工程结算的管理工作；合同预算部
收集、整理工程项目竣工结算资料（招标文件、施工合同、洽商、认价单等）；
分析设计（工程）变更增减的合理性，对于合理的变更增减予以确认，计算出变更费用增减的金额；
对承包方所购指导价、暂估价及甲方限价的部分材料设备进行评审，对于符合要求的组织确认；
负责组织对承包商提出的索赔进行评审，对承包商的违约责任进行反索赔。
在合同约定的时间内以招投标文件、承包合同为依据，以中标价、洽商增减帐、认价单等为基础确定竣工结算造价；材料设备部、工程技术部
负责向预算部提供设计变更、工程洽商、开竣工等与工程结算有关的资料；
参与工程结算和施工索赔与反索赔的评审工作。（三）工程索赔
工程索赔是指由于工程承包范围、施工条件等发生变化，以及甲方和设计方面的原因造成的工程延期，成本增加等损失；该索赔应尽量避免，如发生索赔事件，要求承包商在发生的三天内以书面的形式通知监理和甲方；
工程技术部应配合预算部做好原始记录，为日后计算索赔提供依据；承包商应在索赔事件发生15天内将索赔资料报给甲方；
工程技术部与合同预算部共同研究，确认其索赔金额，经公司有关领导研究后，再给予承包商明确答复。（四）竣工结算造价的确定
合同预算部负责整理有关竣工结算资料，独立计算出工程结算总价；合同预算部在接到承包方结算资料、工程验收合格单后30天内须审核完毕；
双方工程结算差额部分，预算部与承包方商洽，双方达成一致意见后，确定最终结算价格；
遇到甲乙双方争议较大的问题或涉及结算金额较大的款项，合同预算部须报工程副总和总工程师批准后，再给予承包商明确答复；经甲乙双方商洽仍未就结算总价达成一致意见，应交由审计部门进行审计；
将双方确认的竣工结算造价报总经理和常务副总、工程副总、总工程师批准后，竣工结算造价成立。
预算管理岗位编制及职责
所在部门：合同预算部主管领导：张广文
直接责任人：孟庆山刘雪莲岗位：预算岗位职责：1、2、
负责工程预算、结算工作。
对已落实的建设项目要了解地形、地貌、地理位置、障碍物、三通一平情况。3、4、5、6、7、8、9、
认真审核图纸、记录图纸存在问题、咨询设计单位、解决技术问题。准确计算工程量，编制好施工图预算，为工程发包提供可靠的依据。经常到现场了解施工情况，掌握施工进度，管理好变更洽商。掌握好市场建材价格变化情况。严格审核竣工结算，为投资控制把好关。按需要参加合同谈判。
按工程的项目建立预算档案，建立“工程项目预算台帐”，建立“竣工结算审核台帐”。
10、熟练使用计算机和预算软件。11、完成部门经理交给的其它临时工作。
12、与公司其它管理部门搞好协调，互相支持，共同努力，做好工作。
所在部门：合同预算部主管领导：张广文直接责任人：吕双喜岗位：合同管理岗位职责：
合同管理员岗位职责
一、了解合同法基本知识，熟悉国家相关法律、法规。二、整理、编制相关工程招标文件。
三、参与合同洽谈，整理拟定合同所依据资料。四、掌握各类合同的条款，负责起草相关合同内容。五、合同评审及拨款汇签的流程制控工作。六、合同签订后盖章、复印、移交、归档。七、整理合同目录，随时更新信息。
八、负责建立合同台帐，做好合同的统计管理工作。九、定期编制合同应付款统计表。十、负责合同的调阅、造册登记工作。
十一、负责检查了解合同的合同执行情况并报相关领导。十二、收集整理相关信息。十三、完成其它任务。
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