深诊工作报告-存货盘点950520

深诊工作报告-存货盘点950520

Draft

福××集团深诊报告

一、作业项目：存货盘点作业

二、作业日期：4/11;提交日期:4/20;第二次研讨日期:5/20

三、与会人员：林炳彰厂长陈盈宏协理林永青郭小虹吴春华余茂祥任治华蔡宝珠四、辅导顾问：张荣缇

作业项目：存货盘点作业项作业程序及工作重点公次司现况/问题建议事项或对策进度追踪主办交期1存货盘点工作的执行应确实，包括：1.公司目前盘点时并无编制存1.盘点前应编制书面指示并向参与盘点1.已于4/24提交盘点货盘点计划盘点计划之编拟人员说明盘点指示之内容。计划的样本给财务部财务部－李经理2.仅于年底大盘时由财务部作2.已于4/12”存货盘点计划书之说明培李经理，如附件:盘点的人员的编派，并以口头告知相关人员。训会”中由顾问说明相关作法，后续将由顾问辅导财务部李经理编制存货盘点计划福-.docDraft项作业程序及工作重点公次司现况/问题建议事项或对策进度追踪主办交期1.说明：目前公司采每天小盘，1.目前的盘点方式系因为公司存货系采每月/年大盘的方式，(大盘盘点时间之决定约需一~二日)。2.问题点：每天小盘，每月大盘太耗费人力1.说明：目前每天小盘系针对有异动或消耗量的的项目盘点，盘点项目之选择每月/年大盘采全盘方式。2.问题点：每月全盘方式太耗费人力。由财务部作盘点的人员的编派，请财务部提供其盘点1.初盘人员由各车间实际管理人（仓并以口头告知相关人员。计划管）担任，并经权责主管同意。财务部－制造部2.复盘人员由非仓管人员、抽盘人员由会计师及财务部人员担任。定期盘存制（库存异动未实时纪录）。陈协理将导入「库存2.已与陈协理讨论将导入「库存卡」的机制，作为库存异动实时纪录，并与现行制度相比较。3.俟仓储管理作业步入轨道，帐料皆能相符后可改为：全盘：配合会计师盘点，每年一次。自主性盘点：针对重要原物料，每月一次抽盘：主管随时，随机抽查。以达到效果与效率兼顾的效果。陈协理卡」的机制。盘点人员之安排指派Draft项作业程序及工作重点公次司现况/问题建议事项或对策进度追踪主办交期3.后续将追踪公司的执行状况目前仅有盘点明细表及盘点标示请财务部提供其盘点1.已于4/12”存货盘点计划书之说明培牌作控管。计划盘点窗体印制填写及其分发财务部训会”中由顾问说明相关作法－回收管制制造部2.后续将追踪公司的执行状况【盘1.经了解目前盘点仅有盘盈亏1.盘盈亏差异表应送总经理签核后方1.已于5/20提出差异表，但未送总经理签核。盘点结果报告之撰写及缺失之检讨得调整入帐。点缺失报告】的格式2.且未有书面【盘点缺失报告】，2.应针对盘点时各项问题汇总成【盘点仅有口头报告。财务部2.并培训人员其重点缺失报告】，提报缺失及建言，并于制造部次月作追踪才能收改进之效果。及执行方法经了解目前盘盈亏差异并无其原盘盈亏差异产生，应进行责任检讨，以利盘盈亏差异产生，由生重大盘盈亏之原因追踪了解因追踪了解及责任归属。各部提高警觉心及敏感度，减少盘盈亏差产部提出原因，进行责制造部及责任归属异。任检讨。

存工作告950520.doc

扩展阅读：存货盘点报告模式[1]

深圳市XX科技有限公司

存货盘点报告

盘点基准日：201*年12月9日

盘点时间：201*年12月9日、12月10日

抽点时间：201*年12月9日、12月10日

抽点人员：××会计师事务所：×××××××××有限公司财务人员及柜台人员

盘点范围：××有限公司的全部存货。

盘点方法：

1．我们根据盘点日客户各部门实际存货情况，选取存货余额所占比重最大的采购

六部（52.10%）、采购七部（20.30%）和采购五部（18.20%）进行监盘。2．以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组（35%）

和洗涤用品组（29%）、七部的库房（21%）和前台的戒指项链组（38%）、五部的家电采购组（58%）等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘；抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。3．将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点

结果是否可以接受。

盘点情况：

1．原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；2．我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉；

3．盘点结果：账面数量与初次盘点的实际数量存在差异，金额约为-129,185.56，

占盘点日存货总额的1.5%；主要差异部门为六部的食品柜组（超市），金额约为-129,281.60；4．差异原因主要为：

A．超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；B．盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；C．盘点时计量、记录出现错误；D．盘点结果录入时出现差错。

5．客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

盘点结论：

我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

友情提示：本文中关于《深诊工作报告-存货盘点950520》给出的范例仅供您参考拓展思维使用，深诊工作报告-存货盘点950520：该篇文章建议您自主创作。

来源：网络整理 免责声明：本文仅限学习分享，如产生版权问题，请联系我们及时删除。

《深诊工作报告-存货盘点950520》由互联网用户整理提供,转载分享请保留原作者信息,谢谢!
链接地址：http://www.bsmz.net/gongwen/670818.html

• 上一篇：存货盘点报告
• 下一篇：201*年存货盘点分析报告