老板电器：201*年度财务决算报告完整版

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老板电器：201*年度财务决算报告完整版

老板电器：201*年度财务决算报告

公告日期201*-03-13

杭州老板电器股份有限公司201*年度财务决算报告

杭州老板电器股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)201*年度财务会计报告按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司201*年12月31日的财务状况、合并财务状况以及201*年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计,出具了标准无保留意见的审计报告。

201*年,国内外形势错综复杂,欧洲债务危机冲击不断,全球经济增长放缓,国内受国家宏观调控政策的影响,房地产市场陷入低迷,房地产成交量持续走低,对厨电行业带来了较大的影响。面对房地产市场的严峻形势,公司坚持多元化渠道的建设为总方针,重点围绕网络购物、电视购物、精装修工程等新兴渠道的发展,取得了可喜的成绩。

201*年度公司实现营业收入1,533,887,592.05元,同比增长24.54%,实现营业利润209,506,268.96元,同比增长37.40%,实现净利润186,992,052.64元,同比增长39.19%。详细情况如下:

一、201*年公司的资产状况

截止201*年12月31日,公司资产总额1,919,394,551.04元,负债总额409,357,815.41元,归属于母公司股东权益为1,510,036,735.63元,资产负债率21.33%。1、资产负债表项目分析单位:元

项目201*年12月31日201*年12月31日增减金额增减比率

货币资金1,022,881,316.411,074,748,427.18-51,867,110.77-4.83%应收票据175,080,314.32124,519,750.6050,560,563.7240.60%应收账款128,411,556.1785,742,159.7642,669,396.4149.76%

第1页共5页预付款项8,581,847.9912,667,286.62-4,085,438.63-32.25%其他应收款4,996,967.843,377,720.311,619,247.5347.94%存货291,417,921.45245,988,775.1145,429,146.3418.47%

其他流动资产53,019.66-53,019.66-长期股权投资998,375.18-998,375.18-投资性房地产30,733.1233,108.66-2,375.54-7.17%固定资产123,203,768.6973,049,877.2850,153,891.4168.66%在建工程124,362,256.0026,203,134.2398,159,121.77374.61%无形资产37,405,275.0636,618,521.80786,753.262.15%

长期待摊费用384,963.20-384,963.20-递延所得税资产1,586,235.951,439,915.64146,320.3110.16%应付账款199,506,971.45132,100,002.8267,406,968.6351.03%预收款项122,160,966.12118,286,764.093,874,202.033.28%应付职工薪酬13,926,785.9011,257,468.122,669,317.7823.71%应交税费21,261,580.2113,423,982.737,837,597.4858.39%其他应付款52,501,511.7338,275,776.4414,225,735.2937.17%股本256,000,000.00160,000,000.0096,000,000.0060.00%资本公积969,262,716.371,065,262,716.37-96,000,000.00-9.01%盈余公积42,891,054.624,430,502.1618,460,552.4475.56%未分配利润241,882,964.66121,351,464.46120,531,500.2099.32%

(1)应收票据同比增加40.60%,主要原因为本期销售收入增长,银行承兑汇票作为结算方式增加较多所致。(2)应收账款同比增加49.76%,主要原因为本期销售收入增长所致。

(3)预付款项同比减少32.25%,主要原因为随着募投项目基建逐步完工,设备逐步到位,预付工程及设备款减少所致。(4)其他应收款同比增加47.94%,主要原因为支付履约保证金增加所致。

(5)固定资产同比增加68.66%,主要原因为本期募投项目购买机器设备增加所致。(6)在建工程同比增加374.61%,主要原因为本期募投项目建设所致。

第2页共5页(7)应付账款同比增加51.03%,主要原因为本期销售收入增长导致采购增加及应付工程及设备款增加所致。

(8)应交税费同比增加58.39%,主要原因是本期营业收入与利润总额较上年有较大增加,导致应交增值税与应交所得税增加所致。(9)其他应付款同比增加37.17%,主要原因为本期销售收入增长导致代理商销售保证金增加所致。(10)股本同比增加60.00%,主要原因为本期资本公积转增股本9,600万股所致。

(11)盈余公积同比增加75.56%,主要原因为本期按母公司净利润10%提取法定盈余公积所致。(12)未分配利润同比增加99.32%,主要原因为本期盈利所致。2、资产运营状况指标分析

项目201*年度201*年度同比增减201*年度

应收账款周转率14.3313.890.4410.44存货周转率4.934.890.044.37201*年度,公司存货周转率、应收账款周转率基本不变。3、偿债能力分析

项目201*年度201*年度同比增减201*年度

流动比率3.994.95-0.962.38速动比率3.274.16-0.891.52资产负债率21.33%18.57%2.76%34.94%201*年度,公司流动比率、速动比率略有下降,资产负债率基本保持不变。二、公司201*年度经营情况1、经营计划完成情况

报告期内,公司实现营业收入1,533,887,592.05元,同比增长24.54%;实现营业利润209,506,268.96元,同比增长37.40%;归属于母公司所有者的净利润186,992,052.64元,同比增长39.19%。2、与上年同期对比情况(单位:元)

项目201*年度201*年度同比增减

营业收入1,533,887,592.051,231,597,065.3724.54%营业利润209,506,268.96152,484,249.2837.40%利润总额217,566,491.78156,220,248.4739.27%

第3页共5页净利润186,992,052.64134,340,007.3239.19%

报告期内,公司营业收入实现了同比24.54%的增长,公司营业利润、利润总额、净利润分别实现了37.40%、39.27%、39.19%的增长,主要原因包括:(1)继续加大渠道多元化建设,在KA、专卖店等传统渠道取得稳定增长的同时,工程、网络及电视购物等新兴渠道以及定位于中低端的名气品牌取得了100%的快速增长;(2)规模效益逐步显现以及对费用有效控制,使得利润比收入实现了更高的增长比例。

3、主要费用情况(单位:元)

项目201*年度201*年度同比增减占201*年度营业收入比例占201*年度营业收入比例销售费用488,364,443.99421,004,300.6616.00%31.84%34.18%管理费用113,400,023.7089,962,404.5826.05%7.39%7.30%财务费用-23,776,316.83-3,146,246.78-655.70%不适用不适用所得税费用30,574,439.1421,880,241.1540.30%1.99%1.78%1、财务费用同比下降655.70%,主要原因为银行存款利息收入增长所致。

2、所得税同比增加40.30%,主要原因为本期公司盈利增长,税收相应增加所致。三、公司201*年度现金流量情况(单位:元)

项目201*年度201*年度同比增减

一、经营活动产生的现金流量净额136,907,745.87116,073,760.0317.95%经营活动现金流入量1,531,164,070.351,280,225,838.6119.60%经营活动现金流出量1,394,256,324.481,164,152,078.5819.77%

二、投资活动产生的现金流量净额-142,389,983.24-37,074,661.76-284.06%投资活动现金流入量277,498.71544,192.31-49.01%投资活动现金流出量142,667,481.9537,618,854.07279.24%

三、筹资活动产生的现金流量净额-48,000,000.00820,165,498.48-105.85%筹资活动现金流入量0.00908,000,000.00-100.00%筹资活动现金流出量48,000,000.0087,834,501.52-45.35%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-24,519.10-23,356.374.98%五、现金及现金等价物净增加额-53,506,756.47899,141,240.38-105.95%

第4页共5页加:期初现金及现金等价物余额1,074,206,061.18175,064,820.80513.60%六、期末现金及现金等价物余额1,020,699,304.711,074,206,061.18-4.98%1、投资活动产生的现金流量净额同比减少284.06%,主要原因为募投项目的投入所致。

2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少105.85%,主要原因为201*年度实现首发上市,募集资金到位所致。

第5页共5页杭州老板电器股份有限公司董事会201*年3月12日

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一、201*年度公司财务报表的审计情况

公司201*年财务报表已经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，出具标准无保留意见审计报告（“XYZH/201*A6016-2”）。审计意见为：国电清新公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了国电清新公司201*年12月31日的合并财务状况以及201*年度的合并经营成果和现金流量。二、201*年度财务决算情况（一）主要会计数据

单位：万元项目201*年201*年变化幅度营业总收入44,805.2832,072.5139.70%营业利润11,277.855,785.9294.92%利润总额11,381.735,895.9293.04%归属上市公司股东

10,271.846,504.6757.91%的净利润

经营活动产生的现

591.8211,057.61-94.65%金净流量净额

资产总额268,893.07111,976.97140.13%负债总额63,956.2875,370.65-15.14%归属上市公司股东

第1页共11页204,936.7936,606.32459.84%的所有者权益

总股本29,600.0011,000.00169.09%

报告期内，公司实现主营业务收入44,805.28万元，较上年同期增长39.70%；实现营业利润11,277.85万元，较上年同期增长94.92%；实现归属上市公司股东的净利润10,271.84万元，较上年同期增长57.91%。（二）主要财务指标

本年比上年增

项目201*年201*年201*年减（％）

基本每股收益（元/股）0.440.59-25.42%0.27稀释每股收益（元/股）0.440.59-25.42%0.27用最新股本计算的每股收益

0.35---（元/股）

扣除非经常性损益后的基本每

0.440.57-22.81%0.26股收益（元/股）

加权平均净资产收益率（％）6.99%19.50%-12.51%10.37%扣除非经常性损益后的加权平

6.93%18.88%-11.95%9.85%均净资产收益率（％）

每股经营活动产生的现金流量

0.021.01-98.02%1.22净额（元/股）

本年末比上年

201*年末201*年末201*年末

第2页共11页末增减（％）归属于上市公司股东的每股净

6.923.33107.81%2.74资产（元/股）

资产负债率（％）23.79%67.31%-43.52%74.65%三、公司主营业务及经营状况

（一）主营业务分行业、产品情况表

单位：万元主营业务分行业情况

营业收入比营业成本比毛利率比分行业或分产品营业收入营业成本毛利率上年同期增上年同期增上年同期减减增减脱硫环保（还原）52,908.8434,797.7034.23%36.92%40.80%-1.81%脱硫环保44,805.2826,694.1440.42%40.30%48.23%-3.19%主营业务分产品情况

脱硫建造17,100.9413,556.8720.72%167.35%161.82%1.67%脱硫运营27,704.3413,137.2752.58%8.48%2.39%2.82%脱硫运营（还原）35,807.9021,240.8340.68%11.05%8.72%1.27%

注：脱硫运营业务根据《特许经营结算协议》，水、电、汽费用不作为公司脱硫装置运营成本，由电厂从脱硫电费中得到补偿。201*年，按脱硫电价0.015元/千瓦时还原后的公司脱硫运营毛利率为40.68%，公司脱硫环保业务整体毛利率为34.23%。（二）主营业务分地区情况

单位：万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）东北地区2,338.42100.00%华东地区5,133.543,081.95%华中地区7,891.64100.00%

第3页共11页华北地区29,441.68-7.34%合计44,805.2839.70%（三）主营业务及其构成、主营业务盈利能力的变化情况：1、主营业务的收入构成及其变动情况

201*年公司主营业务收入同比增长的主要原因是脱硫建造项目比上年同期增加167.35%，增长幅度较大；脱硫运营业务比上年同期增加8.48%，有一定幅度的增长。

2、主营业务的成本构成及其变动情况

201*年公司主营业务成本同比增长的主要原因是随着脱硫建造项目、脱硫运营项目收入的增加而增长。3、主营业务的盈利能力（毛利率）变动情况

201*年公司主营业务中脱硫建造项目、脱硫运营项目分产品毛利率均略有上升，整体毛利率略有下降的主要原因是脱硫建造项目的增加幅度较大、占比有所增加导致。

4、主营业务的营业利润构成及其变动情况

201*年主营业务利润同比增长的主要原因是：增长因素包括脱硫建造项目比上年同期增加；脱硫特许经营业务上网小时数比上年同期有一定幅度增长；募集资金到位导致财务费用降低。降低因素包括：托克托运行分公司所得税优惠政策

201*年201*年免征企业所得税，自201*年起进入减半征收期。以上主要因素使得201*年主营业务利润实现增长。5、影响经营成果的其他因素

单位：万元项目201*年201*年变化幅度营业税金及附加472.28391.5520.62%销售费用303.77450.30-32.54%管理费用4,115.003,241.7626.94%财务费用1,492.844,105.32-63.64%资产减值损失449.42-46.26-1071.59%营业外收入168.23110.0052.94%营业外支出64.35-100.00%所得税费用1,109.89-608.75-282.32%

第4页共11页净利润10,271.846,504.6757.91%

1）营业税金及附加本报告期472.28万元，较上年同期增长20.62%的主要原因是：脱硫建造项目收入的增加，导致营业税及附加税的增加。2）销售费用报告期303.77万元，较上年同期减少32.54%的主要原因是：质保期内的脱硫建造项目减少，因此维修费用下降导致销售费用下降。3）管理费用报告期4,115.00万元，较上年同期增长26.94%的主要原因是：

①职工薪酬增长的主要原因是：本公司为五个新特许经营项目开展吸收人才，人员规模壮大；

②研发费减少的主要原因是：201*年公司为干法脱硫技术进行新阶段的开发，该研发项目完成后降低公司成本提高脱硫效率，最终形成非专利技术，导致研发费的下降。

③咨询服务费增长的主要原因是：本公司为五个新特许经营项目开展进行的前期调研及上市所发生的咨询费用最终导致咨询服务费的增加；④办公费、差旅费、招待费等费用增长的主要原因是：脱硫建造业务的增加以及各新特许经营项目的前期筹备，导致费用的增加；

⑤保险费主要为车辆保险和财产保险，其增长的主要原因是：由于本年新签订国内贸易信用保险协议和新增脱硫建造项目及新增车辆最终导致保险费的增加。

4）财务费用报告期1,492.84万元，较上年同期减少63.64%的主要原因是：本年上市募集资金的存款利息收入导致。

5）资产减值损失报告期449.42万元，较上年同期增长1071.59%的主要原因是：个别应收账款账龄的增加，导致可能存在的风险增加，最终按照账龄分析法计提的应收账款坏账准备增加。

6）营业外收入报告期168.23万元，较上年同期增长52.94%的主要原因是：政府补助。

7）营业外支出报告期64.35万元，较上年同期增长64.35万元的主要原因是：报告期处置的固定资产净额。8）所得税费用报告期1,109.89万元，较上年同期增长282.32%的主要原因是：①特许分公司上年所得税优惠税率为0，本期所得税优惠税率为12.5%；②本年递延所得税资产的减少使所得税费用的增加导致。四、财务状况、现金流量分析

（一）变化幅度较大的资产及负债

单位：万元项目201*年201*年变化幅度货币资金129,777.578,788.251376.72%应收票据1,000.0038.992464.97%应收账款21,307.607,746.28175.07%

第5页共11页预付款项1,724.53683.55152.29%应收利息185.15-100.00%其他应收款1,467.142,219.08-33.89%存货8,552.125,688.2550.35%持有至到期投资20,000.00-100.00%无形资产3,273.74390.04739.34%递延所得税资产332.17901.60-63.16%应付票据-360.00-100.00%预收款项79.611,606.04-95.04%应付职工薪酬1,081.72707.2452.95%应交税费1,246.74263.68372.83%应付利息89.41158.18-43.48%其他应付款291.8842.62584.84%其他流动负债-3,000.00-100.00%应付债券4,178.10-100.00%预计负债83.99260.43-67.75%股本29,600.0011,000.00169.09%资本公积140,504.9156.27249597.77%盈余公积3,712.022,746.8535.14%未分配利润31,119.8622,803.2036.47%

1）货币资金期末129,777.57万元，较期初增长1376.72%的主要原因是：上市募集款到位。

2）应收票据期末1,000.00万元，较期初增长2464.97%的主要原因是：临汾项目和华润项目应收账款收回票据。

3）本期应收账款变动较大主要是由于内蒙古大唐国际托克托发电有限公司、内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司201*资金周转的原因向我公司提出201*年1月4日一次性支付201*年8月-12月的脱硫结算电费。

201*年1月中旬内蒙古大唐国际托克托发电有限公司、内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司遵守承诺支付了前述款项。4）预付账款期末1,724.53万元，较期初增长152.29%的主要原因是：新增泰钢、长春及神华项目导致预付账款的增加。

第6页共11页

年9月因自身5）应收利息期末185.15万元，较期初增长185.15万元的主要原因是：本公司募集资金账户定期存款及协定存款利息。6）其他应收款期末1,467.14万元，较期初减少33.89%的主要原因是：收回的投标保证金。

7）存货期末8,552.12万元，较期初增长50.35%的主要原因是：脱硫装置建造成本尚未到结算时间。8）持有至到期投资期末20,000.00万元，较期初增长20,000.00万元的主要原因是：企业银行理财。

9）无形资产期末3,273.74万元，较期初增长739.34%的主要原因是：本公司内部研发的4个项目本期形成无形资产，以及购买的6个专利技术和5个专利申请权。

10）递延所得税资产期末332.17万元，较期初减少63.16%的主要原因是：母公司可弥补亏损用完，转回递延所得税资产。11）应付票据期末无余额，较期初减少360.00万元的主要原因是：年初应付票据到期偿付后未继续使用银行承兑汇票导致。12）预收账款期末79.61万元，较期初减少95.04%的主要原因是：脱硫建造项目按照完工百分比结转收入导致。

13）应付职工薪酬期末1,081.72万元，较期初增长52.95%的主要原因是：为新增项目开展吸收人才，公司人员规模壮大导致。

14）应交税费期末1,246.74万元，较期初增长372.83%的主要原因是：新增脱硫建造项目按完工百分比法确认收入但因未到结算时间未开具发票部分确认增值税销项税额导致。

15）应付利息期末89.41万元，较期初减少43.48%的主要原因是：一年期中小企业集合债本金及利息到期偿付，两年期中小企业合债本金及利息在应付债券中核算。

16）其他应付款期末291.88万元，较期初增长584.84%的主要原因是：新项目及既有项目新增投标质保金导致。17）其他流动负债期末无余额，较期初减少3,000.00的主要原因是：前期中小企业集合债已到期偿还。

18）应付债券期末4,178.10万元，较期初增长4,178.10万元的主要原因是：本期新增的中小企业集合债及应支付的利息。19）预计负债期末83.99万元，较期初减少67.75%的主要原因是：质保期内的脱硫建造项目减少导致。

20）股本期末29,600.00万元，较期初增长169.09%的主要原因是：公司上市，新股东注资以及资本公积转增股本所致。21）资本公积期末140,504.91万元，较期初增长249597.77%的主要原因是：公司上市所产生的资本溢价所致。22）盈余公积期末3,712.02万元，较期初增长35.14%的主要原因是：计提本年的法定盈余公积。23）未分配利润期末31,119.86万元，较期初增长36.47%的主要原因是：当年实现的利润。（二）现金流量构成分析

单位：万元项目201*年201*年变化幅度经营活动产生的现金流量净额591.8211,057.61-94.65%

第7页共11页投资活动产生的现金流量净额-23,915.51-12,602.4589.77%筹资活动产生的现金流量净额144,755.83-4,479.573331.47%

1）经营活动产生的现金流量净额报告期591.82万元，较上年同期减少94.65%的主要原因是：脱硫运营业务201*年8月-12月的脱硫结算电费于201*年1月中旬收回所致。

2）投资活动产生的现金流量净额报告期-23,915.51万元，较上年同期增加89.77%的主要原因是：本报告期公司进行了银行理财。

3）筹资活动产生的现金流量净额报告期144,755.83万元，较上年同期增加3331.47%的主要原因是：公司上市募集资金到位。

五、报告期实际经营成果与招股上市文件披露的盈利预测比较情况（一）201*年度盈利预测实现情况