华融国际信托有限责任公司201*年度报告摘要
华融国际信托有限责任公司201*年度报告摘要
1、重要提示
1．1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1．2公司独立董事王晓林、罗群芳、邢成声明：保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性。1．3董事长隋运生、总经理陈明理、会计部门负责人李峰声明：保证本年度财务会计报告的真实、完整。
2、公司概况2．1公司简介
2．1．1公司法定中文名称：华融国际信托有限责任公司
公司英文名称：ＨＵＡＲＯＮＧＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬＴＲＵＳＴＣＯ．，ＬＴＤ．公司英文名称缩写：ＨＵＡＲＯＮＧＴＲＵＳＴ2．1．2公司法定代表人：隋运生
2．1．3公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号邮政编码：830002
公司国际互联网网址：Ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｈｕａｒｏｎｇｔｒｕｓｔ．ｃｏｍ．ｃｎ公司电子信箱：ｈｒｘｔ＠ｃｈａｍｃ．ｃｏｍ．ｃｎ2．1．4公司负责信息披露事务人员：联系人：孟娜
联系电话：010－63409999－8366传真：010－63434162
电子信箱：ｍｅｎｇｎａ＠ｃｈａｍｃ．ｃｏｍ．ｃｎ2．1．5公司信息披露报纸名称：《证券时报》
公司年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号2．1．6公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所
公司聘请的会计师事务所住所：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦Ａ座8－9层公司聘请的律师事务所名称：新疆同泽律师事务所
公司聘请的律师事务所住所：乌鲁木齐市人民路183号兴亚大厦十二楼邮编：8300022．2组织结构3、公司治理结构3．1股东
报告期末股东总数为四名。
持有本公司10％以上股份的股东持股情况公司第一大股东的主要情况3．2董事、董事会及其下属委员会表3．2－1董事会成员表3．2－2董事会下属委员会3．3监事会成员3．4独立董事情况3．5高级管理人员基本情况3．6公司员工4、经营管理
4．1经营目标、方针、战略规划4．1．1经营目标
本公司经营目标是：在有关监管部门的支持下，完善公司法人治理，健全内部控制，坚持依法合规、讲求效益、控制风险的工作原则，积极开展营销，大力发展信托主业，使公司各项业务稳步发展。4．1．2经营方针
稳健、创新、和谐、发展。4．1．3战略规划
以科学发展观为指导，立足当前，着眼长远，面向全国，以市场营销为中心，以控制风险和成本、增加赢利为目的，坚持依法合规、稳健经营的发展理念，以人为本，量力而行，提升公司品牌、价值和竞争优势，将公司发展成为规范经营、特色明显、务实创新、业绩优良，具有较强核心竞争力和可持续发展能力的国内一流的专业化金融服务机构。4．2所经营业务主要内容（合并）4．3市场分析4．3．1有利因素
1、信托制度优势进一步显现，监管部门已经并将继续出台相关政策支持信托公司发展，将为信托公司发展创造较好的制度环境；
2、在降息通道中，居民对稳健性理财的需求会持续增长，信托理财特别是固定收益类信托产品更受青睐；
3、银信合作理财产品占银行理财产品的份额已经超过一半，今后信托公司与银行合作的深度、层次等将进一步提升；
4、扩大内需保增长背景下的基础设施类信托将成为信托公司重要盈利点，各地大批重点建设项目对资金的需求日益增长，为公司拓展信托业务创造了良好条件；
5、依托股东中国华融资产管理公司的资源和品牌，在业务开展方面具有很多得天独厚的优势条件。4．3．2不利因素
1、国际金融危机蔓延使我国实体经济受到一定影响，随着经济景气度下降，寻找适合投资的优质项目难度加大，对项目的风险识别和风险判断难度加大；
2、居民理财意识、理念和需求等受到金融危机影响，更趋于理性和谨慎，客户开发难度加大；3、宏观政策调整后，银行贷款规模限制放开，信托融资在与银行竞争中相对处于劣势。4．4风险管理4．4．1风险管理概况
面对复杂的经济形势及多变的市场环境，华融信托高度重视对风险的认识及防范，遵循依法合规、稳健经营的理念，始终把防范风险放在第一位，在风险问题上绝不讨价还价。从组织机构上形成上中下级垂直、前中后台平行的立体化的相互制约、相互独立的监督约束机制，在流程上采取事前、事中、事后三道程序防范控制风险。4．4．2风险状况4．4．2．1信用风险状况
公司可能面临的信用风险主要是交易对手无法履约的风险。4．4．2．2市场风险状况市场风险指公司因股价、市场利率及其他价格因素变动而产生和可能审查的风险。目前涉及公司业务的市场风险有利率风险、股票价格风险。4．4．2．3操作风险状况
主要表现在公司内部人员在相关业务办理过程中因操作失误而出现的风险。4．4．2．4其它风险状况主要是合规风险和政策风险。4．4．3风险管理4．4．3．1信用风险管理
对于信用风险的控制，公司一是采用资产五级分类、信贷资产评级等信用度量指标进行信用风险评级，并不断改进信用分析方法和技术；二是严格按照规定对信用风险资产合理计提一般准备和专项准备；三是公司始终坚持抵押品确认原则，抵押品必须足值、足额、合法、有效、容易变现；四是密切关注融资企业的信贷征信系统变化情况，对有风险迹象的客户及时采取控制措施。4．4．3．2市场风险管理
开展各项业务时，全面客观的分析经济形势，谨慎选择项目，对风险难以把握的项目，不轻易进入；在项目开展前，对金融市场有可能产生的市场风险的各个因素进行分析研究，提早做好防范措施；尽量采取分散投资，分散风险的办法；公司加强内部控制，加强对项目的审查、决策。4．4．3．3操作风险管理
公司指定部门定期对业务规章制度、操作流程等进行修订完善，多种方式举办培训班加强对员工培训；多层次设置防火墙，采取事前、事中、事后多角度控制操作风险：一是项目经理作为第一责任人全面负责项目风险；二是风险合规部定期检查项目执行情况，分析项目风险并向公司提交风险报告；三是审计部门同步跟进；四是公司经营管理层定期向董事会提交公司经营风险报告。4．4．3．4合规风险管理
为管理合规风险，公司设立了专门的合规部门和合规管理岗位，自觉参照执行《商业银行合规风险管理指引》，引入具有丰富金融从业经验的法律人才，对所承做业务的交易模式、法律要点、合同主要条款的合法问题进行专门把握，确保每项业务重点法律问题的合法、有效和严密。5、报告期末及上一年末的比较式会计报表5．1自营资产
5．1．1会计师事务所审计意见
中瑞岳华会计师事务所有限公司认为，华融信托公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华融信托公司201*年12月31日的财务状况、合并财务状况以及201*年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。5．1．2合并资产负债表合并资产负债表
编制单位：华融国际信托有限责任公司201*年12月31日单位：元5．1．3合并利润表5．1．4合并现金流量表合并所有者权益变动表
编制单位：华融国际信托有限责任公司201*年度单位：元合并所有者权益变动表（续）合并现金流量表
5．1．5母公司资产负债表
编制单位：华融国际信托有限责任公司201*年12月31日单位：元5．1．6母公司利润及利润分配表
编制单位：华融国际信托有限责任公司金额单位：人民币元5．2信托资产
5．2．1信托项目资产负债表
编制单位：华融国际信托有限责任公司201*年12月31日单位：元5．2．2信托项目利润及利润分配表信托项目利润及利润分配汇总表6、会计报表附注
本信息披露中会计报表附注和数据按母公司口径披露。6．1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明6．1．1会计报表不符合会计核算基本前提的说明报告期内无上述事项。
6．1．2编制合并会计报表的说明
公司本年因转让持有新疆融盛投资有限公司100％股权而未将其纳入本年度合并范围。6．2重要会计政策和会计估计说明
公司于201*年1月1日起执行新企业会计准则。公司以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止。6．3或有事项说明
1、无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债；2、无未决诉讼或仲裁形成的或有负债；3、无为关联方及其他单位提供债务担保。6．4会计报表中重要项目的明细资料6．4．1自营资产经营情况6．4．1．1风险分类情况如下表：
6．4．1．2资产损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数资产损失准备金情况如下表：
6．4．1．3自有资金投资情况如下表：
6．4．1．4自营资产长期股权投资前三名企业情况如下表：6．4．1．5公司201*年末自营贷款情况表：6．4．2信托资产管理情况
6．4．2．1信托资产年初数、年末数
6．4．2．2本年度已经清算结束的信托项目状况如下表：6．4．2．3履行受托人义务的情况
公司作为受托人，严格按照《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》、《信托公司资金信托管理暂行办法》等法律法规及信托合同文件的约定，恪尽职守，诚实、信用、谨慎、有效的管理信托财产，严格履行受托人的义务，为受益人的最大利益处理信托事务，公平、公正的处理信托财产，公司管理的所有信托产品达到或超过了预期收益。
6．4．2．4本公司本年度无因自身责任而导致信托财产损失及赔偿情况。6．5关联交易情况6．5．1关联交易总体情况
6．5．2关联交易方的情况及与本公司的关系如下：6．5．3与关联方的重大交易6．5．3．1固有财产与关联方交易情况如下表单位：万元
6．5．3．2信托财产与关联方交易情况如下表：单位：万元
6．5．3．3固有财产与信托财产交易的总体情况6．5．4关联方偿还资金及公司为关联方担保垫款的情况
截止201*年末没有发生关联方逾期未偿还本公司资金的情况，公司没有为关联方提供担保和为关联方垫款的情况。
7、财务情况说明书7．1利润实现和分配情况
201*年度公司实现利润总额为33，798，928．04元，应缴纳企业所得税8，449，732．02元，净利润为25，349，196．02元，本年净利润弥补以前年度亏损后，按可供分配净利润提取5％信托赔偿准备金515，963．02元，提取10％法定公积金1，031，926．04元，剩余可供分配净利润拟按照投资比例全额向公司股东分配利润。7．2主要财务指标
7．3对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
根据中国银行业监督管理委员会银监发201*286号文件精神，201*年10月，中国华融资产管理公司向华融国际信托有限责任公司增资11．5亿元人民币，新疆凯迪投资有限责任公司增资1745万元，公司资本金增至15．177亿元，对本年度公司财务经营状况产生重大影响，为公司业务开拓提供了充足的资本金支持。
8、特别事项揭示
8．1报告期内经中国银行业监督管理委员会银监复201*78号文批准，同意中国华融资产管理公司对新疆国际信托投资有限责任公司实施重组，并受让新疆自治区国有资产监督管理委员会持有的新疆国际信托投资有限责任公司94．14％的股份。经公司201*年4月8日临时股东会议审议通过并经中国银行业监督管理委员会银监发201*286号文批准，增加了公司注册资本，公司注册资本由35032万元增加到151777万元，中国华融资产管理公司股权占比97．5％、新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会股权占比0．69％、新疆恒合投资股份有限公司股权占比0．33％、新疆凯迪投资有限责任公司股权占比1．48％。201*年10月，公司资本金达到151777万元。
8．2报告期内因公司重组，股东变更原因，经中国银行业监督管理委员会新疆监管局新银监复［201*］79号、［201*］88号文件核准，公司法人代表、董事长、董事、监事、总经理、副总经理等事项进行了变更。变更后董事为隋运生、马肯、陈明理、王晖、王文杰、杨佩，其中隋运生为公司法人代表、董事长，马肯为公司副董事长；变更后董东庆、张春如、曹戈、刘庆英、盛占银、付巍、李小莉为公司监事，其中董东庆为监事长；变更后陈明理为公司总经理，徐波、陈鹏君为副总经理。
8．3报告期内因公司重组，股东变更原因，经中国银行业监督管理委员会新疆监管局新银监复［201*］89号文批准，公司名称予以变更。变更后公司的汉语名称为“华融国际信托有限责任公司”、英文名称变更为“ＨＵＡＲＯＮＧ？ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬＴＲＵＳＴＣＯ．，ＬＴＤ．”。本公司已换领了新的《中华人民共和国金融许可证》、《企业法人营业执照》、《中华人民共和国组织机构代码证》。本公司此次名称变更，对公司所有债权债务关系不产生任何影响。
8．4报告期内因公司重组，经中国银行业监督管理委员会新疆监管局新银监复［201*］92号文批准，公司经营范围进行了变更。变更后的公司经营范围为：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
8．5报告期内经中国银行业监督管理委员会新疆监管局新银监复201*277号文件批复，同意本公司结束过渡期管理工作，按照《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》开展业务。8．6本年度公司无重大诉讼事项。
8．7公司及其高级管理人员无受到处罚的情况。
8．8本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面
8．8．1报告期内经中国银行业监督管理委员会银监复201*78号文批准，同意中国华融资产管理公司对新疆国际信托投资有限责任公司实施重组，并受让新疆自治区国有资产监督管理委员会持有的新疆国际信托投资有限责任公司94．14％的股份。该事项于201*年4月23日在《证券时报》Ｃ84版进行了披露。8．8．2报告期内因公司重组，股东变更原因，公司法人代表、董事长、董事、监事、经营范围、公司名称等事项进行了变更，该事项于201*年5月21日在《证券时报》Ｃ7版进行了披露。8．9银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息无。
9、监事会意见
监事会认为，在公司领导班子的带领下，经全体员工努力，华融信托顺利完成了新公司组建，通过抓管理、促发展，建立和健全了公司各项规章制度，形成了一套较完善的内部控制体系，业务发展取得了较好的势头，为公司发展打下了扎实的基础。本年度公司董事会运作规范、决策合理，认真执行股东会的各项决议，忠实履行了诚信义务。董事及高级管理人员能够遵守国家有关金融法律法规和《公司法》的有关规定，贯彻落实公司股东大会的决议和执行董事会的各项决定，未发现有违反法律法规的经营行为，也未发现有损害公司利益和股东权益的行为。公司201*年度财务报告客观真实地反映了公司的实际财务状况和经营成果。
华融国际信托有限责任公司二ＯＯ九年四月二十一日
扩展阅读：华融国际信托201*年年报
华融国际信托有限责任公司
201*年度信息披露报告
华融国际信托有限责任公司
二O一一年四月
１目录
1、重要提示....................................................32、公司概况....................................................4
2.1公司简介.................................................................42.2组织结构.................................................................6
3、公司治理....................................................7
3.1公司治理结构.............................................................73.2公司治理信息............................................................17
4、经营管理...................................................24
4.1经营目标、方针、战略规划................................................244.2所经营业务主要内容......................................................254.3市场分析................................................................264.4内部控制................................................................274.5风险管理................................................................29
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表..........................33
5.1自营资产................................................................335.2信托资产................................................................41
6、会计报表附注................................................44
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明............................446.2重要会计政策和会计估计说明..............................................446.3报告期公司不存在对外担保及其他或有事项。................................526.4重要资产转让及其出售的说明..............................................526.5会计报表中重要项目的明细资料............................................526.6关联方关系及其交易的披露................................................586.7会计制度的披露..........................................................60
7、财务情况说明书..............................................61
7.1利润实现和分配情况......................................................617.2主要财务指标............................................................617.3报告期内未发生对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项...........61
8、特别事项揭示................................................62
２1、重要提示
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司独立董事王晓林、罗群芳、邢成、何维达声明：保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性。
1.3董事长隋运生、总经理陈明理、会计部门负责人杨艳声明：保证本年度财务会计报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1公司简介
华融国际信托有限责任公司(以下简称“华融信托”)是在重组新疆国际信托投资有限责任公司基础上设立的，新疆国际信托投资有限责任公司成立于1987年1月。201*年5月，公司增资改制为有限责任公司。201*年7月，中国人民银行以银复[201*]216号文批准予以重新登记。201*年2月中国银监会以银监复[201*]78号文批准中国华融资产管理公司重组新疆国际信托投资有限责任公司。公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路333号，注册资本金为151,777万元。
2.1.1公司法定中文名称：华融国际信托有限责任公司公司英文名称：HUARONGINTERNATIONALTRUSTCO.,LTD.公司英文名称缩写：HUARONGTRUST2.1.2公司法定代表人：隋运生
2.1.3公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号邮政编码：830002
公司国际互联网网址：http//公司电子信箱：hrxt@chamc.com.cn2.1.4公司负责信息披露事务人员：联系人：段建生
联系电话：010－58315029传真：010－58315040
电子信箱：duanjiansheng@chamc.com.cn
2.1公司简介（续）
2.1.5公司信息披露报纸名称：《金融时报》
公司年度报告备地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号登载年度报告的互联网网址：http//2.1.6公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所
公司聘请的会计师事务所住所：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座八层
公司聘请的律师事务所名称：新疆同泽律师事务所
公司聘请的律师事务所住所：乌鲁木齐市人民路183号兴亚大厦十二楼
2.2组织结构
图2.2
3、公司治理
3.1公司治理结构
3.1.1股东
报告期末股东总数为三名。持有本公司10％以上股份的股东持股情况如下：
股东名称中国华融资产管理公司持股比例97.5%法定代表人赖小民注册资本1,000,000万元注册地址主要经营业务及主要财务情况北京市西城区主营资产管理、处等，金融大街8号财务状况良好股东总数（按持股比例从大到小排列）：表3.1.1
股东名称持股比例法人代表注册资本注册地址主要经营业务及主要财务情况收购并经营中国工商银行剥离的不良资产；债务追偿，资产换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市中国华融资产管理公司★97.5%赖小民1,000,000万元北京市西城区金融大街8号推荐及债、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他业务。财务状况良好。新疆凯迪投资有限责任公司1.48%黄文媛42,000万元新疆乌鲁木齐市资产管理、证券业投资、房屋、车辆、设备的租赁、项目投资及相关金银路53号资询服务。财务状况良好。高新技术产业；新兴产业的风险投新疆恒合投资股份有限公司1.02%盛占银新疆乌鲁木11,000万元齐市黄河路1号资；经营及管理；优势传统产业、资本市场的投资管理；对中小企业的融资担保；投资及融资信息资询。汽车、房屋及机械设备的租赁。财务状况良好。注：最终实际控制人在股东名称一栏中加★表示。
3.1公司治理结构（续）
3.1.2董事、董事会及其下属委员会
表3.1.2-1（董事长、副董事长、董事）
该股东持股简要比例（％）履历97.5%97.5%97.5%-97.5%97.5%1.48%下详下详下详下详下详下详下详姓名职务性别年龄选任日期所推举的股东名称隋运生马肯.穆赫莫德拉卢江天陈明理王文杰杨佩王小选董事长副董事长副董事长职工董事董事董事董事男男男男男女男55505646494752201*-4-18201*-5-9201*-4-28201*-5-9201*-5-9201*-5-9201*-3-12中国华融资产管理公司中国华融资产管理公司中国华融资产管理公司职工代表大会中国华融资产管理公司中国华融资产管理公司新疆凯迪投资有限责任公司
1、董事长、党委书记隋运生
中国社会科学院研究生，历任中国工商银行鞍山市分行行长助理、副行长、行长、党委副书记；中国工商银行辽宁省分行副行长、党组成员；中国工商银行山西省分行副行长、党委副书记、行长、党委书记；中国工商银行四川省分行行长、党委书记；中国华融资产管理公司副总裁、党委委员。
2、副董事长马肯.穆赫莫德拉
新疆财经学院研究生，历任中国工商银行新疆区分行技改信贷处副处长；中国工商银行新疆区分行工业信贷处副处长（正处级）；中国工商银行新疆区分行副总经济师；中国华融资产管理公司乌鲁木齐办事处副总经理、党委委员；中国华融资产管理公司乌鲁木齐办事处总经理、党委书记。
3.1公司治理结构（续）
3.1.2董事、董事会及其下属委员会（续）3、副董事长卢江天
大专学历，历任中国工商银行深圳分行营业部主任；中国工商银行深圳市分行副行长、党组成员；中国华融资产管理公司深圳办事处党委书记、总经理；中国华融资产管理公司广州办事处党委书记、总经理兼深圳办事处党委书记。现任华融国际信托有限责任公司专职副董事长。
4、董事、总经理陈明理
中国人民大学博士，历任中国华融资产管理公司股权管理部副处长、高级经理；中国华融资产管理公司沈阳办事处总经理助理、副总经理；中国华融资产管理公司研究发展部副总经理；中国华融资产管理公司第一重组办公室副主任；中国华融资产管理公司委托事业部副总经理（主持工作）、总经理；华融国际信托有限责任公司总经理、党委副书记。
5、董事王文杰
西安交通大学硕士，历任中国工商银行技改信贷部项目管理一处副处长、处长；中国工商银行评估咨询部副总经理；中国华融资产管理公司国际业务部副总经理（主持工作）、总经理；中国华融资产管理公司南京办事处党委副书记、副总经理（总经理级）、党委书记、总经理；中国华融资产管理公司投资事业部总经理；中国华融资产管理公司首席风险官（总监级）、风险管理部总经理。
6、董事杨佩
武汉大学硕士，历任中国工商银行总行法律事务部法律咨询处副处长、处长；中国工商银行总行法律事务部副总经理；中国华融资产管理公司法律事务部副总经理（主持工作）、总经理。
3.1公司治理结构（续）
3.1.2董事、董事会及其下属委员会（续）7、董事王小选
大专学历，历任新疆生产建设兵团农业银行计划处副处长、新疆华融房地产公司总经理、陕西省建设银行房地产公司副总经理(主持工作)、西安德恒证券营业部总经理、新疆凯迪房地产开发有限公司总经理、新疆蓝天阳光投资有限责任公司总经理；新疆凯迪投资有限责任公司副总经理兼任新疆凯迪创业投资有限责任公司执行董事、总经理。
表3.1.2-2（独立董事）所推举的股东名称中国华融资产管理公司中国华融资产管理公司中国华融资产管理公司201*-2-26中国华融资产管理公司该股东持股比例（％）97.5%97.5%简要履历姓名所在单位及职务性别年龄选任日期王晓林罗群芳退休干部退休干部中国人民大学信托与基金研究所执行所长北京科技大学经管学院男女6357201*-3-5201*-3-5201*-3-5下详下详邢成男4897.5%下详何维达教授、企业与产业发展研究所所长男5097.5%下详8、独立董事王晓林
资源经济学博士，历任车间党支部书记、技术副科长、副厂长、厂长；太原市政府副秘书长、市长助理兼太原高新技术产业开发区管委会主任、党组书记；山西省科委副主任兼太原高新区管委会主任；太原市副市长兼太原高新技术开发区管委会主任；山西省人民政府副秘书长兼山西引黄工程副总指挥、黄河水源太原城市给水工程总指挥；山西省交通厅党组书记、厅长、山西省交通战备办公室主任；201*年，当选中共山西省第八届委员会委员；201*年，当选十届全国人大代表；省人大常委、省人大城市建设环境保护委员会主任。
3.1公司治理结构（续）
3.1.2董事、董事会及其下属委员会（续）9、独立董事罗群芳
历任新疆银监局非银行监管处处长，长期在新疆人民银行任职。10、独立董事邢成
南开大学博士，现任中国人民大学信托与基金研究所执行所长、教授。11、独立董事何维达
中南财经政法大学博士，现任北京科技大学经济管理学院教授、企业与产业发展研究所长。
3.1公司治理结构（续）
3.1.2董事、董事会及其下属委员会（续）
表3.1.2-3（董事会下属委员会)
委员会名称职责（一）拟订公司中长期发展战略规划；（二）根据公司经营方针和董事会决定的公司经营发展战略、经营计划、投资方案和基本管理制度，提出贯彻实施和调整的意见；（三）根据公司业务发展情战略发展委员会况，提出公司应拓展的新业务领域，并对开拓新业务领域组织可行性研究；（四）提出需经董事会讨论决定的重大问题的建议和方案等。组成人员隋运生王晓林卢江天王文杰陈明理邢成何维达(一)研究拟订公司的风险管理框架，风险战略、风险管理基本政策和内部风险控制制度和流程；(二)检查公司风险管理基本政策、经营决策程序、内部风险控制制度和流程执行情况；(三)审议批准公司的季度、年度风险管理报告，跟踪落实有关执行情况；(四)风险管理委员会定期审阅公司风险状况报告,了解公司风险管理的总体情况及有效性，提出完善公司风险管理和内部控制的意见；（五）制订风险奖惩办法、对公司重大风险隐患或出现的重大风险事故进行调查；(六)审核公司资产风险分类标准和风险准备金提取政策，审核呆账核销事项和年度损失准备金提取总额等。(一)根据董事与经营管理层职责、业务范围，研究拟定绩效方案、薪酬管理委员会薪酬政策和考核标准；(二)组织对董事和经营管理层年度履职和绩效完成情况考核；(三)负责对公司绩效管理办法、薪酬制度执行情况的监督、检查和评价等。(一)组织拟订公司信托业务发展专项规划；(二)对公司信托业务运行情况进行定期检查、评估，并报告董事会；(三)针对中国银信托委员会监会及其派出机构检查公司信托业务后要求董事会组织整改的问题，研究提出具体整改措施；(四)指导信托业务部门开展信托业务创新等。（一）审查公司内部控制制度以及公司建立的用于监控行为准则遵循情况的规划；（二）提议聘请或更换外部审计机构；（三）监审计委员会督董事会决议的执行情况；（四）审核公司的财务信息及其披露；（五）在公司重大财务问题的处理上提出独立的意见，负责内部审计与外部审计之间的沟通等。罗群芳委员杨佩委员王小选卢江天委员主任委员邢成邢成马肯王晓林何维达罗群芳主任委员委员委员委员主任委员副主任委员罗群芳委员隋运生杨佩委员主任委员职务主席副主席委员委员委员委员委员
3.1公司治理结构（续）
3.1.3监事、监事会及其下属委员会
表3.1.3-1（监事会成员）
姓名职务性别年龄男女女男男女女女5556484055533636选任日期所推举的股东名称该股东持股比例97.5%97.5%简要履历下详下详下详下详下详下详下详下详王晖监事会主席张春如监事刘庆英监事张展盛占银李小莉付巍孟娜监事监事职工监事职工监事职工监事201*-8-8中国华融资产管理公司201*-3-19中国华融资产管理公司201*-3-19-新疆凯迪投资有限责任201*-12-31公司新疆恒合投资股份有限201*-3-19公司201*-3-19职工代表大会201*-3-19职工代表大会201*-3-11职工代表大会-1.48%1.02%---
1、监事会主席王晖
北京经济学院分院本科，历任中国工商银行北京市分行工交信贷处副处长；中国工商银行北京市分行短期信贷处处长；中国工商银行北京市东城支行行长；中国华融资产管理公司北京办事处副总经理、党委委员；中国华融资产管理公司济南办事处副总经理、党委副书记；中国华融资产管理公司济南办事处副总经理、党委副书记（主持工作）、总经理、党委书记；中国华融资产管理公司股权管理部总经理；华融国际信托有限责任公司监事会主席。
2、监事张春如
中央党校本科，历任中国工商银行北京分行营业部副总经理；中国工商银行北京分行人事处处长；中国工商银行北京分行计划处处长；中国工商银行总行资金营运部副总经理；中国华融资产管理公司总部资金财务部副总经理、总经理；中国华融资产管理公司总部审计部总经理。
3.1公司治理结构（续）
3.1.3监事、监事会及其下属委员会（续）3、监事刘庆英
大学本科，历任自治区人民政府稽察特派员助理（副处级）；自治区国资委第六监事会监事（副处级）；第六监事会办事处副主任；自治区国资委第六监事会办事处副主任、监事（正处级）。
4、监事张展
大学本科，历任德恒证券有限责任公司上海总部投资部首席交易员、上海博银投资咨询有限公司证券分析师；新疆凯迪投资限责任公司资产管理部副经理。
5、监事盛占银
研究生，历任新疆福海县计划委员会副主任、主任；福海县人民政府县长助理，重点项目建设办公室主任；新疆自治区投资公司阿舍勒铜矿筹建组任自治区方代表；新疆自治区投资公司项目部业务主管；新疆哈密新天怡石材有限公司董事、副总经理；新疆自治区投资公司企管部副主任、国电新疆吉林台水电开发有限公司副董事长、天风发电股份有限公司副董事长；新疆投资公司项目开发部主任、第一党支部书记、天彩阿克苏良种公司副董事长；新疆恒合投资股份有限公司董事长。
6、监事李小莉
自治区党校专科，历任新疆国际信托投资公司营业部主任；新疆国际信托投资公司稽核部经理；华融国际信托有限责任公司审计部副总经理。
3.1公司治理结构（续）
3.1.3监事、监事会及其下属委员会（续）7、监事付巍
硕士，历任中国华融资产管理公司投资银行部副经理、经理；中国华融资产管理公司人力资源部经理、高级副经理；华融国际信托有限责任公司综合管理部总经理。
8、监事孟娜
硕士，历任中国华融资产管理公司股权管理部副经理、经理；中国华融资产管理公司资产管理三部经理；中国华融资产管理公司第一重组办公室经理；华融国际信托有限责任公司信托管理部副总经理。
3.1.4高级管理人员
姓名陈明理陈鹏君王鹰职务总经理、党委副书记副总经理、党委委员副总经理、党委委员性别年龄男男男男女4639484648金融从学历专业业年限201*年6月3日23博士金融学201*年6月3日16硕士工商管理201*年6月3日24研究生金融学工商管理201*年4月15日22研究生MBA201*年4月15日30研究生工商管理选任日期刘绍华总经理助理、党委委员杨晓丽总经理助理、党委委员
1、总经理陈明理
关于总经理陈明理介绍请参见3.1.2董事、董事会及其下属委员会4。
3.1公司治理结构（续）
3.1.4高级管理人员（续）2、副总经理陈鹏君
清华大学硕士，历任中国水利投资公司筹备组办公室副主任；中国水利投资公司资本运营部副主任；中国水利投资公司中央级拨改贷资产清理省区工作组组长；中国华融资产管理公司债权管理部经理；中国华融资产管理公司资产管理一部高级副经理；中国华融资产管理公司北京办事处高级经理（交流)；中国华融资产管理公司第一重组办公室高级经理；中国华融资产管理公司乌鲁木齐办事处总经理助理、党委委员；中国华融资产管理公司第一重组办公室主任助理兼任乌鲁木齐办事处总经理助理、党委委员；中国华融资产管理公司业务发展部副总经理；中国华融资产管理公司国际业务部副总经理；华融国际信托有限责任公司副总经理、党委委员。
3、副总经理王鹰
中国人民大学研究生，历任新疆国际信托投资公司计划财务部副经理、经理；新疆国际信托投资公司证券投资部经理；新疆国际信托投资公司副总经理、党委委员；新疆国际信托投资有限责任公司副总经理、党委委员；华融国际信托有限责任公司副总经理、党委委员。
4、总经理助理刘绍华
中国人民大学硕士，历任新疆国际信托投资公司金融部经理、第二支部书记；新疆国际信托投资公司副总经理、董事、党委委员；华融国际信托有限责任公司信托业务一部副总经理、党委委员；华融信托有限责任公司总经理助理兼信托业务二部总经理，党委委员。
3.1公司治理结构（续）
5、总经理助理杨晓丽
东北财经大学硕士，历任中国华融资产管理公司法律事务部经理；中国华融资产管理公司法律事务部高级副经理；中国华融资产管理公司委托事业部高级经理；华融国际信托有限责任公司信托业务二部总经理；华融国际信托有限责任公司总经理助理兼信托业务三部总经理，党委委员。
3.1.5公司员工
项目25以下25-2930-3940以上博士硕士本科专科其他高管人员自营业务人员信托业务人员其他报告期年度人数比例77.61%2527.17%3740.22%2325.00%55.43%4751.09%3032.61%1010.87%--55.43%55.43%4144.57%4144.57%上年度人数020371843225104433434比例-26.67%49.33%24%5.33%42.68%33.33%13.33%5.33%5.4%4%45.3%45.3%年龄分布学历分布岗位分布3.2公司治理信息
3.2.1股东会
201*年共召开股东会4次：
201*年3月17日华融信托召开201*年度股东会，审议并通过1、关于华融信托董事会201*年度工作报告；2、关于华融信托201*年度财务决算报告；3、关于华融信托201*年经营情况及201*年经营计划；4、关于华融信托201*年财务预算方案；5、关于华融信托201*年度弥补亏损及利润分配方案；6、关于华融信托201*年度监事会工作报告及201*年工作计划；7、关于修改公司章程的议案。
3.2公司治理信息（续）
3.2.1股东会（续）
201*年8月8日华融信托召开201*年第一次临时股东会，审议并通过关于变更公司监事的议案。
201*年12月28日华融信托召开201*年第二次临时股东会，审议并通过关于支付201*年中国华融派出华融信托部分董事、监事薪酬的议案。
201*年12月31日华融信托召开201*年第三次临时股东会，审议并通过关于变更公司监事的议案。
3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况本年度召开董事会24次：
201*年1月22日，华融信托召开201*年第一次临时董事会，审议并通过关于对公司经营班子考核评价的议案。
201*年2月5日，华融信托召开201*年第二次临时董事会，审议并通过1、关于华融大宋控股土地收益权转让暨回购项目集合资金信托计划的议案；2、关于公司年度考核评价方案的议案。
201*年3月16日，华融信托召开第一届五次董事会，审议并通过1、关于华融信托董事会201*年度工作报告；2、关于华融信托201*年度财务决算报告；3、关于华融信托201*年经营计划；4、关于华融信托201*年财务预算方案；5、关于华融信托201*年度弥补亏损及利润分配方案；6、关于修改公司章程的议案；7、关于提请召开华融信托201*年度股东会的议案。
3.2公司治理信息（续）
3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况（续）
201*年3月16日，董事会下属各专业委员会也召开了相应会议：1、董事会风险管理委员会审议并通过《关于华融信托201*年风险情况的报告》、《董事会风险执行委员会工作规则》、《董事会风险执行委员会项目审查审批程序》、《董事会风险执行委员会风险检查评价程序》；2、董事会战略发展委员会审议并通过《关于华融信托发展战略规划（201*－201*）的报告》；3、董事会薪酬管理委员会审议并通过《201*年薪酬工作的分析报告》；4、董事会审计委员会审议并通过《201*年审计报告》；5、董事会信托委员会审议并通过《关于华融信托201*信托业务运行情况的报告》。
201*年3月23日，华融信托召开201*年第三次临时董事会，审议并通过关于华丽家族股票收益权转让项目的议案。
201*年3月30日，华融信托召开201*年第四次临时董事会，审议并通过1、关于调整总裁业务审批权限有关事项的议案；2、关于深圳天众信托贷款项目的议案。
201*年4月13日，华融信托召开201*年第五次临时董事会，审议并通过关于《华融国际信托有限责任公司证券投资信托业务管理暂行办法》的议案。
201*年4月19日，华融信托召开201*年第六次临时董事会，审议并通过1、关于山东泉林信托贷款项目的议案；2、关于阳光新界股权投资集合资金信托计划项目的议案。
201*年4月29日，华融信托召开201*年第七次临时董事会，审议并通过1、关于设立信托业务八部的议案；2、关于用公司资本金发放鑫丰物业贷款项目的议案。
201*年5月6日，华融信托召开201*年第八次临时董事会，审议并通过关于天津星耀房地产信托项目的议案。
201*年5月11日，华融信托召开201*年第九次临时董事会，审议并通过关于卫津化工厂定向安经济适用房建设信托贷款项目调整方案的议案。
3.2公司治理信息（续）
3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况（续）
201*年5月18日，华融信托召开201*年第十次临时董事会，审议并通过1、关于华融山西大土河焦化有限责任公司特定资产收益权集合资金信托计划的议案；2、关于华融山西宏盛能源开发投资集团有限责任公司特定资产收益权集合资金信托计划的议案；3、关于优先理财证券投资信托项目的议案。
201*年5月28日，华融信托召开201*年第十一次临时董事会，审议并通过1、关于华融致远信托贷款项目的议案；2、关于天津朗钜欢乐谷信托贷款项目的议案。
201*年6月29日，华融信托召开201*年第十二次临时董事会，审议并通过1、关于华瑞煤业采矿权转让暨回购项目的议案；2、关于华融信托金利建设单一资金信托贷款项目的议案；3、关于华融信托天津滨海新区柜台交易市场股份项目的议案；4、关于河北东旭投资集团应收账款收益权转让暨回购项目的议案；5、关于推荐董事会各专业委员会委员的议案。
201*年7月27日，华融信托召开201*年第十三次临时董事会，审议并通过1、关于支付汇宸大厦租金的议案；2、关于华融东方投资股权收益权单一资金信托项目的议案；3、关于中一精锻信托贷款项目的议案；4、关于宜宾正和公司单一资金信托贷款项目的议案；5、关于单独设立董事会办公室的议案。
201*年8月10日，华融信托召开第一届六次董事会，审议关于华融信托201*年上半年经营情况分析的议案。同时，董事会下属各专业委员会也召开了相应会议：1、董事会风险管理委员会审议并通过《关于华融信托201*年上半年风险情况的报告》；2、董事会战略发展委员会审议并通过《关于华融信托发展战略规划（201*－201*）的报告》；3、董事会薪酬管理委员会审议并通过《201*年上半年薪酬工作的分析报告》；4、董事会审计委员会审议并通过《201*年上半年审计报告》；5、董事会信托委员会审议并通过《关于华融信托201*年上半年信托业务运行情况的报告》。
3.2公司治理信息（续）
3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况（续）
201*年8月11日，华融信托召开201*年第十四次临时董事会，审议并通过关于泰安水泥公司单一资金信托贷款项目的议案。
201*年9月20日，华融信托召开201*年第十五次临时董事会，审议并通过1、关于惠州仁和地产特定财产收益权单一资金信托项目的议案；2、关于华融淄博中润集合资金信托计划的议案；3、关于华融宁波保亿股权投资集合资金信托计划的议案；4、关于华融紫晶能源股权投资集合资金信托计划的议案；5、关于青海投资集团信托贷款单一资金信托项目的议案；6、关于新疆天盛信托贷款单一资金信托项目的议案。
201*年10月15日，华融信托召开201*年第十六次临时董事会，审议并通过1、关于提前终止山东泉林纸业有限责任公司单一资金信托方案的议案；2、关于志远建筑公司信托贷款单一资金信托项目的议案。
201*年11月15日，华融信托召开201*年第十七次临时董事会，审议并通过1、关于大连海昌发展信托贷款单一资金信托项目的议案；2、关于大连海昌发展信托贷款单一资金信托项目的议案。
201*年11月16日，华融信托召开201*年第十八次临时董事会，审议并通过1、关于华融山西森特煤焦化工程集团有限公司信托贷款单一资金信托项目的议案；2、关于新湖集团信托贷款单一资金信托项目的议案；3、关于远洲集团信托贷款单一资金信托项目的议案；4、关于宜宾正和公司单一资金信托贷款项目换抵押物的议案。
3.2公司治理信息（续）
3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况（续）
201*年12月1日，华融信托召开201*年第十九次临时董事会，审议并通过1、关于广东奇正公司信托贷款单一资金信托项目的议案；2、关于抚泥公司信托贷款单一资金信托项目的议案；3、关于新疆天盛信托贷款单一资金信托项目调整方案的议案。
201*年12月7日，华融信托召开201*年第二十次临时董事会，审议并通过1、关于资本金认购华融振富集团特定资产收益权集合资金信托计划受益权项目的议案；2、关于聘请年度审计机构的议案；3、关于支付金融大街8号写字楼物业服务费的议案。
201*年12月16日，华融信托召开201*年第二十一次临时董事会，审议并通过1、关于天津星耀五洲房地产信托项目调整情况的议案；2、关于大连海昌发展信托贷款单一资金信托项目调整方案的议案；3、关于华融德辉公司信托贷款单一资金信托项目的议案；4、关于变更公司高级管理人员的议案；5、关于变更惠州仁和地产特定财产收益权单一资金信托项目风险控制措施的议案。
201*年12月30日，华融信托召开201*年第二十二次临时董事会，审议并通过关于华融山西联盛能源投资有限公司信托贷款集合资金信托计划的议案。
独立董事履职情况:报告期内独立董事严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的各项职责，恪尽职守，勤勉尽责，对董事会审议的各议案认真负责的发表明确意见并行使表决权，在公司发展战略、业务开展、财务监督、薪酬管理、风险管控等方面积极献言献策，对董事会的科学决策形成有力支持，高度负责地履行了董事职责。
3.2公司治理信息（续）
3.2.3监事会
3.2.3.1本年度召开2次会议：
201*年3月16日召开第一届第三次监事会会议，审议并通过1、关于华融信托201*年度监事会工作报告；2、201*年工作计划；
201*年8月10日召开第一届第四次监事会会议，审议并通过1、关于华融信托监事会201*年上半年工作报告的议案；2、关于推选王晖为监事会主席的议案；3、关于华融信托监事会201*年下半年工作计划的议案。
3.2.3.2监事会意见
监事会认为，在公司领导班子的带领下，经全体员工努力，公司全年实现净利润3.1亿元，公司的业务开展呈现良好态势，各项收入利润指标全面超过年初预算安排，各项支出控制在批准预算之内，各项风险控制指标良好，公司主营业务突出，以信托报酬为主要收入来源的盈利模式已经基本确立，符合监管部门大力开展信托主业的监管要求，取得的成绩好于预期。本年度公司董事会运作规范、决策合理，认真执行股东会的各项决议，忠实履行了诚信义务。董事及高级管理人员能够遵守国家有关金融法律法规和《公司法》的有关规定，贯彻落实公司股东大会的决议和执行董事会的各项决定，未发现有违反法律法规的经营行为，也未发现有损害公司利益和股东权益的行为。公司201*年度财务报告客观真实地反映了公司的实际财务状况和经营成果。
3.2.4高级管理层履职情况
公司高级管理层认真贯彻实施董事会通过的201*年度经营计划，按照《信托法》、《公司法》、《公司章程》及公司各项规章制度，自觉接受银监局的监管，积极采取有效措施，防范化解经营风险，全面超额完成公司各项经营指标，为公司全面发展奠定了坚
实的基础。
4、经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
4.1.1经营目标
将公司建设成为经营规范、业绩优良、善于创新、特色明显，风险管控能力高、核心竞争力强的国内一流现代金融服务企业。
4.1.2经营方针
遵循“稳健、创新、和谐、发展”的经营方针，根据客户需求、风险偏好，充分发挥信托独特的制度优势，采用信托贷款、股权投资、投资理财、资产管理、财务顾问等多种方式，科学管理，规范经营，诚实守信，开拓创新，为客户提供优质高效的服务，切实维护股东、委托人、受益人等利益相关者的合法权益。
4.1.3战略规划
以科学发展观为指导，立足当前，着眼长远，面向全国，坚持客户至上的理念，坚持依法合规、稳健经营的理念，专心致力于信托主业，不断提高公司市场竞争能力、风险控制能力、业务创新能力和运营管理能力，将公司发展成为规范经营、特色明显、务实创新、业绩优良，具有较强核心竞争力和可持续发展能力的国内一流的专业化金融服务机构。
4.2所经营业务主要内容
公司业务主要分为信托业务、固有业务两大类，信托业务品种主要有单一资金信托、集合资金信托、财产权信托，固有业务主要包括金融企业股权投资、金融产品投资、贷款、财务顾问等业务。
自营资产运用与分布表金额单位：人民币万元
资产运用货币资产贷款及应收款交易性金融资产可供出售金融资产持有至到期投资长期股权投资其他资产总计金额9,979.7960,775.39-75,685.6943,830.00269.777,122.85197,663.49占比（％）资产分布5.05%基础产业30.75%房地产业-证券市场38.29%实业22.17%金融机构0.14%其他3.60%-100.00%资产总计金额-11,760.0075,685.6933,500.0054,095.5022,622.30-197,663.49占比（％）-5.95%38.29%16.95%27.37%11.44%-100.00%
信托资产运用与分布表金额单位：人民币万元
资产运用货币资产贷款交易性金融资产可供出售金融资产持有至到期投资长期股权投资其他信托资产总计金额11,410.953,098,558.30-135,510.00768,699.00888,285.85472,176.005,374,640.10占比（％）资产分布金额1,660,684.911,024,640.06-1,578,844.93968,735.21141,734.99-5,374,640.10占比（％）30.90%19.06%-29.38%18.02%2.64%-
100.00%0.21%基础产业57.65%房地产-证券市场2.52%实业14.30%金融机构16.53%其他8.79%-100.00%信托资产总计
4.3市场分析
4.3.1有利因素
4.3.1.1信托行业的监管政策环境总体上将进一步向好，为信托行业规范、健康发展提供重要的制度保障，经营规范、实力较强的公司将获得更多的政策支持；
4.3.1.2居民对稳健性理财的需求会持续增长，信托理财逐渐被更多高端投资者所接纳和认同；
4.3.1.3依托股东中国华融资产管理公司的资源和品牌优势，在业务开展方面具有很多得天独厚的优势条件。
4.3.2不利因素
4.3.2.1经济增速放缓，通胀压力存在，宏观经济政策调整速度对信托业务开展的影响频繁；
4.3.2.2居民理财意识、理念和需求等受到经济环境影响，更趋于理性和谨慎，客户开发难度加大；
4.3.2.3银信合作、房地产等传统业务领域受限，市场热点产品及创新产品能否成为长期持久的盈利点尚不确定；
4.3.2.4信托公司尚未树立起核心竞争力，与银行等其他金融结构存在同质竞争现象。
4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
华融信托按照现代金融企业制度要求，建立科学的公司法人治理结构，成立股东会、董事会、监事会并制定相应议事规则，根据有关法律法规及《公司章程》分别行使职责；董事会层面设立战略发展委员会、风险管理委员会、薪酬管理委员会、审计委员会及信托委员会，对涉及公司战略发展、薪酬考核、风险控制等重大事项进行民主决策、集体审议，并制定了各委员会议事规则，使公司在科学决策和风险管控方面增强了独立性、专业性和科学性；风险管理委员会下常设风险审查执行机构，强化对重点项目风险审查与风险控制。建立了独立董事工作制度，从而进一步完善了公司的法人治理结构，加强公司董事会决策的科学性，强化了对内部董事及经营管理层的约束和监督机制；董事会组建经营管理层，由总经理组织公司日常经营管理工作并对董事会负责；总经理层面设立业务审查委员会和总经理办公会，分别负责对公司重大决策事项、重大风险管理解决方案、各项业务方案等事项进行审查，根据银监会监管要求及实际需要，公司设立综合管理部、风险合规部、资金财务部、投资管理部、信托业务总部等系列职能部室，从而形成一个结构合理、管理科学、内部控制有效的治理结构和机制。
4.4.2内部控制措施
公司建立了完善的各层级授权制度，明确董事会、经营管理层的权限及职责。董事会作为公司决策机构，负责决定公司内部管理机构的设、制定公司的基本管理制度、决定公司对外重大投资、重大资产处事项、决定公司资本金运用、资产抵押、对外担保、关联交易等事项。为防范风险，董事会对重大资本金项目、重大信托项目负责审查审批。董事会严格按照董事会议事规则召开会议。
4.4内部控制（续）
4.4.2内部控制措施（续）
经营管理层通过董事会的授权在权限范围内履行职责，建立健全内控控制体系，保证内部控制的各项职责得到有效履行，负责对内部控制的充分性与有效性进行监测评估；并负责执行董事会批准的各项规划、决策和制度。201*年度，公司在经营管理层面成立风险管理和内部控制委员会，进一步完善公司内部控制体系和制度，同时，公司成立了资金和财务审查委员会，加强对公司资金和财务方面的控制及审查力度。
公司坚持制度先行、规范经营的理念，根据公司发展及监管需要着手梳理原有制度，在公司治理、综合管理、内部控制、业务管理、财务管理、党政监察等方面对各项制度重新进行了全面的清理、完善和补充，建立了一整套较为完善的制度体系。
4.4.3信息交流与反馈
公司建立了《信息披露工作制度》及信息交流、汇报与反馈的程序，公司主要是通过工作简报、办公会议纪要、专题报告、内部要情通报、每周周报、稽核报告等多种形式进行信息交流、汇报和反馈，使董事会和高级管理层能够及时了解业务信息、管理信息以及其他重要风险信息；所有员工能充分了解相关信息、遵守涉及其责任和义务的政策、程序；及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息；及时把与企业既定经营目标有关的信息提供给各级管理层等等。
4.4.4监督评价与纠正
公司自觉接受监事会的监督。公司监事会列席董事会，随时对公司特别是董事和高管人员的合规运作及勤勉尽责情况进行监督。严格按照有关信托法规，进一步完善内部控制制度。做到公司自营业务和信托业务分离，维护委托人和受益人的合法权益。加强内部稽核部门职能，坚持按季对公司业务进行稽核，并报告董事会、监事会和银监局。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
公司始终坚持“集中管理，分层负责，分类实施”的风险管理原则和全面风险管理理念，始终把风险放在第一位，不断提高全员风险管理意识，逐步完善风险预警机制，明确和落实各级风险管理职责，积极适应业务发展和业务创新的需要，切实把风险管理工作做深、做实、做到位。以防范和控制风险为核心，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督。在开展业务时，在风险问题上绝不讨价还价。看得准的项目做，看不准的项目不做；风险可管控的项目做，风险不可管控的项目不做；合法合规的做，违法违规的不做。在工作中始终坚持独立制衡、全面控制、风险收益平衡、持续改进和责任追究原则，在自重组成立来的较短时间内迅速完善法人治理机制、健全内部控制制度，实现内部控制的完整性、合理性、有效性。
为加强风险管理，公司在董事会下设风险管理委员会、审计委员会，其职责在表3.1.2-3中已详细介绍，董事会风险管理委员会下设风险执行委员会，负责向风险管理委员会报告公司的风险合规与内部控制等情况，同时负责对提交董事会审议的重大业务项目向董事会提出审查意见，在经营管理层下设风险合规部、审计部，负责公司的风险控制、合规审核及审计工作。
4.5.2风险状况4.5.2.1信用风险状况
公司可能面临的信用风险主要是交易对手无法履约的风险。对于信用风险的控制,公司一是注重交易对手的选择，通过项目前期尽职调查、担保条件的设、资金投放后的跟踪管理及到期前的及时催收等，从项目的全过程加强对信用风险的防范和控制。二是采用资产五级分类、信贷资产评级等信用度量指标进行信用风险评级,并不断改进信用分析方法和技术；三是公司始终坚持抵押品确认原则，抵押品必须足值、足额、合法、有效、容易变现；四是严格按照规定对信用风险资产合理计提一般准备和专项准备。
4.5风险管理（续）
4.5.2风险状况（续）4.5.2.1信用风险状况（续）
公司按照有关规定足额计提各类风险准备。一般准备金的计提比例由公司综合考虑其所面临的风险状况等因素确定,原则上一般准备金余额不低于贷款期末余额的1%。信托赔偿准备金按照税后净利润的5%计提，累计总额达到公司注册资本的20%时不再提取。
公司严格按照《中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》，定期对公司资产质量进行五级分类。截止201*年12月31日，公司资产总额为197,663.49万元，不良资产金额为453.66万元，较期初不良资产无变动。不良资产全部为公司重组新疆国际信托投资有限责任公司设立时遗留所致。
为防范抵押物、质押物编制风险，我公司确定的抵押率、质押率一般不超过50%。担保方应具备相应的担保能力。
4.5.2.2市场风险状况
市场风险指公司因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动给公司盈利能力和财务状况带来的风险。目前涉及公司业务的市场风险主要有利率风险、股票价格风险，201*年公司业务的市场风险较低、可控。
4.5.2.3操作风险状况
操作风险主要表现在由于公司内部人员在相关业务办理过程中因操作失误而出现的风险；由于内部控制制度不完善引发的缺乏监控监督风险，201*年公司未出现操作风险事件。
4.5.2.4其它风险状况
主要是合规风险和政策风险，201*年，公司的各项业务严格按照国家相关政策，依法合规操作，未出现违反国家相关政策及违规事件。
4.5风险管理（续）
4.5.3风险管理4.5.3.1信用风险管理
在信用风险管理上,公司一是采用资产五级分类、信贷资产评级等信用度量指标进行信用风险评级,并不断改进信用分析方法和技术；二是公司始终坚持抵押品确认原则，抵押品必须足值、足额、合法、有效、容易变现；三是严格按照规定对信用风险资产合理计提一般准备和专项准备；四是密切关注宏观经济形式及国家产业政策、信贷政策及其他调控政策的变化，及时研究对策和措施，防控政策风险引起的企业信用风险；五是对交易对视进行事中动态管理，定期了解交易对手经营情况和财务情况，并及时向管理层和董事会报告。
4.5.3.2市场风险管理
开展各项业务时，全面客观的分析经济形势，谨慎选择项目，对风险难以把握的项目，不轻易进入；在项目开展前，对金融市场有可能产生的市场风险的各个因素进行分析研究，提早做好防范措施；尽量采取分散投资，分散风险的办法；公司加强内部控制，加强对项目的审查、决策；设立相关股票的警戒线、止损位及对相关股票价格变动进行动态监测。
4.5.3.3操作风险管理
公司指定部门定期对业务规章制度、操作流程等进行修订完善，多种方式举办培训班加强对员工培训；多层次设防火墙，采取事前、事中、事后多角度控制操作风险：一是项目经理作为第一责任人全面负责项目风险；二是风险合规部定期检查项目执行情况，分析项目风险并向公司提交风险报告；三是审计部门同步跟进；四是公司经营管理层定期向董事会提交公司经营风险报告；五是设计和逐步完善风险控制信息系统，做好系统数据的备份，借助信息技术控制操作风险。
4.5风险管理（续）
4.5.3风险管理（续）4.5.3.4合规风险管理
为管理合规风险，公司设立了专门的合规部门和合规管理岗位，自觉参照执行《商业银行合规风险管理指引》，引入具有丰富金融从业经验的法律人才，对所承做业务的交易模式、法律要点、合同主要条款的合法问题进行专门把握，确保每项业务重点法律问题的合法、有效和严密。
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1审计报告
中瑞岳华审字[201*]第05076号
我们审计了后附的华融国际信托有限责任公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括201*年12月31日的资产负债表，201*年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
5.1自营资产（续）
5.1.1审计报告（续）三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司201*年12月31日的财务状况以及201*年度的经营成果和现金流量。
中瑞岳华会计师事务所有限公司
中国北京
201*年3月1日
中国注册会计师：唐其勇中国注册会计师：卢广林
5.1自营资产（续）
5.1.2资产负债表
资产负债表201*年12月31日
编制单位:华融国际信托有限责任公司金额单位：人民币万元项目年末余额年初余额项目年末余额年初余额资产：负债：--现金及银行存款9,979.7910,328.27向中央银行借款--联行存放款项--存放中央银行款项--拆入资金--存放联行款项--交易性金融负债--存放同业款项--衍生金融负债--拆出资金--卖出回购金融资产款--交易性金融资产--吸收存款--衍生金融资产--应付职工薪酬3,581.762,202.99买入返售金融资产应收款项类金融资--应交税费5,718.003,317.08产84.22-应付利息--应收利息431.181.03其他应付款97.67556.74其他应收款59,760.00100,500.00预计负债--发放贷款和垫款--可供出售金融资产75,685.6947,078.96应付债券43,830.0013,316.00递延所得税负债-3.82持有至到期投资269.77269.77其他负债2,336.43322.28长期股权投资2,632.592,724.82负债合计11,733.866,402.91投资性房地产2,195.572,160.72所有者权益：固定资产--实收资本151,777.00151,777.00在建工程--其中：国家资本--固定资产清理228.02134.37集体资本--无形资产--法人资本151,777.00151,777.00商誉--长期待摊费用其中：国有法人资本151,777.00151,777.00--个人资本--抵债资产2,061.83798.24外商资本--递延所得税资产504.830.79资本公积-40.3411.92其他资产--减：库存股-----盈余公积5,208.932,104.16---一般风险准备3,224.461,070.41---未分配利润25,759.5815,946.57---185,929.63170,910.06-所有者权益合计197,663.49177,312.97负债和所有者权益总计197,663.49177,312.97资产总计
5.1自营资产（续）
5.1.3利润表
利润表201*年度
编制单位:华融国际信托有限责任公司项目一、营业收入（一）利息净收入利息收入利息支出（二）手续费及佣金净收入手续费及佣金收入手续费及佣金支出（三）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（五）其他收入汇兑收益（损失以“-”号填列）其他业务收入二、营业支出（一）营业税金及附加（二）业务及管理费（三）资产减值损失或呆账损失（转回金额以“-”号填列）（四）其他业务成本三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额（亏损以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（元）（二）稀释每股收益（元）七、其他综合收益八、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额本年金额75,377.0210,583.2810,590.427.1459,367.2259,367.22-5,185.98--240.54-240.5433,543.973,902.1524,279.455,240.00122.3741,833.0513.3878.0141,768.4210,753.2731,015.1531,015.15----52.2630,962.8930,962.89-金额单位：人民币万元上年金额31,937.618,967.218,967.21-20,455.1320,455.13-2,313.03--202.24-202.247,591.411,651.775,787.8961.8389.9224,346.2099.683.9524,441.935,592.6618,849.2718,849.27---14.8918,864.1618,864.16-
5.1自营资产（续）
5.1.4所有者权益变动表
所有者（股东）权益变动表
201*年度
编制单位:华融国际信托有限责任公司项目一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益1.可供出售金融资产产生的利得（损失）2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）4.外币财务报表折算差额5.其他上述(一)和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他----------------37
-----------------------3.26--3.26------------------
30,962.893.26--3.26实收资本(或股本)151,777.00---151,777.00本年金额金额单位：人民币万元
所有者（股东）权益合计170,910.06---
170,910.0615,019.5731,015.15-52.26-52.26资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备11.92---11.92--------2,104.16------未分配利润1,070.4115,946.57------2,104.16-3,104.77----1,070.4115,946.572,154.059,813.0131,015.15------52.26---52.26--52.26--52.26-31,015.5.1自营资产（续）
5.1.4所有者权益变动表（续）
所有者（股东）权益变动表（续）
201*年度（续）
编制单位:华融国际信托有限责任公司
本年金额金额单位：人民币万元
项目实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备-----------40.34------------3,101.52-3,101.52----------------未分配利润所有者（股东）权益合计-15,946.57--
-15,946.57------
185,929.63（四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备2.对所有者(或股东)的分配3.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额----------151,777.002,154.05-21,202.14--3,101.522,154.05-2,154.05--15,946.57-------------5,208.933,224.4625,759.585.1自营资产（续）
所有者（股东）权益变动表
201*年度
编制单位:华融国际信托有限责任公司
上年金额金额单位：人民币万元
项目实收资本(或股本)151,777.00资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备-2.97----2.9714.8914.8914.89----14.89-----------------------219.23------52.64未分配利润874.51所有者（股东）权益合计152,920.41---
152,920.4117,989.6518,849.2714.8914.89----
18,864.16----
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益1.可供出售金融资产产生的利得（损失）2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）4.外币财务报表折算差额5.其他上述(一)和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他---151,777.00---------------52.64---874.51-219.23-1,884.93------------------------1,017.7715,072.06-18,849.27---------------------18,849.27
5.1自营资产（续）
5.1.4所有者权益变动表（续）
所有者（股东）权益变动表（续）
201*年度（续）
编制单位:华融国际信托有限责任公司
上年金额金额单位：人民币万元
项目实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备----------11.92------------1,884.93-1,884.93----------------未分配利润所有者（股东）权益合计-874.51---874.51------170,910.06（四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备2.对所有者(或股东)的分配3.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额----------151,7771,017.77-3,777.21--1,884.931,017.77-1,017.77--874.51------1070.41-------2104.1615,946.57
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
报表日期：201*年12月31日金额单位：人民币万元项目序号1234567891011121314151617181920212223242526信托资产：1.货币资金2.拆出资金3.存出保证金4.交易性金融资产5.衍生金融资产6.买入返售金融资产其中：6.1买入返售证券6.2买入返售信贷资产7.应收款项8.发放贷款其中：8.1基础产业8.2房地产9.可供出售金融资产10.持有至到期投资11.长期应收款12.长期股权投资其中：12.1基础产业12.2房地产13.投资性房地产14.固定资产15.无形资产16.长期待摊费用17.其他资产18.信托资产总计19.各项资产减值准备11,410.95----419,280.00--52,896.003,098,558.301,084,585.90558,222.50135,510.00768,699.00-888,285.85452,220.00391,780.00-----5,374,640.10-26,233.29----115,300.00---1,040,935.20387,530.00163,000.00140,200.001,205,696.00-534,999.88444,320.0060,000.00-----3,063,364.37-A期末余额B年初余额
5.2信托资产（续）
5.2.1信托项目资产负债汇总表（续）
报表日期：201*年12月31日金额单位：人民币万元项目序号2728293031323334353637383940信托负债：20.交易性金融负债21.衍生金融负债22.应付受托人报酬23.应付托管费24.应付受益人收益25.应交税费26.应付销售服务费27.其他应付款项28.其他负债29.信托负债合计信托权益：30.实收信托30.1资金信托30.1.1集合30.1.2单一30.2财产信托30.2.1信贷资产证券化30.2.2其他资产（准）证券化31.资本公积32.损益平准金33.未分配利润34.信托权益合计35.信托负债和信托权益总计5,363,429.155,145,543.15887,060.854,258,482.30217,886.00----9,769.175,373,198.325,374,640.103,058,631.082,849,431.08280,525.002,568,906.08209,200.00----4,436.193,063,067.273,063,364.37--92.39185.12---1,164.27-1,441.78--29.472.13---265.50-297.10A期末余额B年初余额41424344454647484950
5.2信托资产（续）
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表。
报表日期：201*年金额单位：人民币万元A序号12345678910111213141.营业收入1.1.利息收入1.2.投资收益1.3.租赁收入1.4.其他收入2.营业费用3.营业税金及附加4.扣除资产损失前的信托利润5.减：资产减值损失6.扣除资产损失后的信托利润7.加：期初未分配信托利润8.可供分配的信托利润9.减：本期已分配信托利润10.期末未分配信托利润项目本年数356,517.11217,928.57137,860.54-728.0049,952.81-306,564.30-306,564.304,436.19311,000.49301,231.329,769.17B上年数120,711.5484,305.5636,205.98-200.0018,442.05-102,269.49-102,269.4968.53102,338.0297,901.834,436.19
6、会计报表附注
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
6.1.1报告期内会计报表不存在不符合会计核算基本前提的事项。6.1.2报告期公司编制个别会计报表，不存在应纳入合并范围的子公司。
6.2重要会计政策和会计估计说明
公司执行新企业会计准则，本期未发生会计政策及会计估计变更。公司以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
6.2.1计提资产减值准备的范围和方法
根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》和银监会《中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》，公司对计提坏账准备的资产进行风险分类，并根据风险分类结果确定一般风险准备和专项准备的计提比例。计提比例如下：
（1）关注类计提比例为2%；（2）次级类计提比例为25%；（3）可疑类计提比例为50%；（4）损失类计提比例为100%。
6.2.2金融资产四分类的范围和标准（1）金融资产四分类的范围
金融资产包括金融工具和衍生工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同，具体包括A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；B、持有至到期投资；C、贷款和应收款项；D、可供出售金融资产。
6.2重要会计政策和会计估计说明（续）
6.2.2金融资产四分类的范围和标准（续）（2）金融资产四分类的标准
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：包括a交易性金融资产，主要是指企业为了近期内出售而持有的金融资产，包括不作为有效套期工具的衍生工具。b直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
可供出售金融资产：反映填报机构初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以外的金融资产。例如，在活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等。
持有至到期投资：本项目反映填报机构持有的到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。企业从二级市场上购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等，符合持有至到期投资条件的，可以划分为持有至到期投资。购入的股权投资因其没有固定的到期日，不符合持有至到期投资的条件，不能划分为持有至到期投资。持有至到期投资通常具有长期性质，但期限较短（1年以内）的债券投资，符合持有至到期投资条件的，也可将其划分为持有至到期投资。
贷款和应收款项：持有的缺乏活跃市场报价的、但具备固定或可确定偿付金额的非衍生金融资产。包括贷款以及应收款项类投资等，例如填报机构发放的贷款、凭证式国债、央行定向票据等。填报机构所持证券投资基金或类似基金，不应当划分为贷款和应收款项。
6.2.3交易性金融资产核算方法
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
6.2重要会计政策和会计估计说明（续）
6.2.3交易性金融资产核算方法（续）
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
6.2.4可供出售金融资产核算方法
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。
处可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处部分的金额转出，计入投资损益。
6.2.5持有至到期投资核算方法
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
6.2重要会计政策和会计估计说明（续）
6.2.5持有至到期投资核算方法（续）
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
6.2.6长期股权投资核算方法1、长期股权投资的初始计量
（1）公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确认合并成本。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。
6.2重要会计政策和会计估计说明（续）
6.2.6长期股权投资核算方法（续）3、长期股权投资减值准备的计提方法
公司在资产负债表日判断长期股权投资是否发生减值。公司一般以单项长期股权投资为基础估计其可收回金额，可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，并计提减值准备。难以对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该长期股权投资所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提长期股权投资减值准备。减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
6.2.7投资性房地产核算方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。②该投资性房地产的成本能够可靠计量。（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。④与投资性房地产有关的后续支出,满足投资性房地产确认条件的,计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
6.2重要会计政策和会计估计说明（续）
6.2.7投资性房地产核算方法（续）（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
（4）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（5）投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法参照固定资产和无形资产。
6.2.8固定资产计价和折旧方法
1、固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；投资者投入的固定资产的成本按照投资合同或协议约定的价值确定。
2、固定资产的分类：公司固定资产分为房屋及建筑物、运输工具、电子设备、其它设备等。
3、固定资产折旧方法：公司固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：
固定资产类别房屋、建筑物电子设备运输工具其他预计使用年限30-40年3年6年5年预计净残值率（％）5555年折旧率(%)2.37-3.1731.6715.8319.006.2重要会计政策和会计估计说明（续）
6.2.9无形资产计价及摊销政策
1、无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，以前期间已经费用化的支出不再调整。
2、无形资产摊销方法：
无形资产采用直线法摊销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
3、公司一般以单项无形资产为基础估计其可收回金额，可收回金额根据无形资产的公允价值减去处费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提无形资产减值准备。减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
6.2.10长期应收款的核算方法
新准则设了“长期应收款”和“未实现融资收益”科目。采用递延方式分期收款销售商品或提供劳务等经营活动产生的长期应收款、实质上具有融资性质的经营活动，满足收入确认条件的，按应收的合同或协议价款，借记本科目，按应收合同或协议价款的公允价值（折现值），贷记“手续费及佣金收入”等科目，按其差额，贷记“未实现融资收益”科目。涉及增值税的，进行相应处理。
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